负数发票认证了怎么办-_发票怎么网上认证

大家好！今天让小编来大家介绍下关于负数发票认证了怎么办?_发票怎么网上认证的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。

文章目录列表:

1.负数发票认证了怎么办?
2.发票怎么网上认证
3.请帮忙？我是公司会计，新接触增值税发票，如何使用和收到别人的怎么认证？具体的使用流程？多谢
4.发票先认证后入账的会计处理

负数发票认证了怎么办?

负数发票已认证怎么办

1、不需要担心，可以解决的。把这些发票视为已认证而不符合抵扣条件的发票即可。2、处理办法：将已认证的负数发票涉及到的负数进项税额，在附表二的第24-26行填列。

为什么我们公司的销项负数发票无法通过网上认证

负数发票不能认证的

进项负数发票需要到税务局认证吗？

不要 直接做进项转出

进项负数发票怎样做凭证

借 原材料（红字）'

贷鸡 应付帐款（红字）

贷 应交税费——增值税（进项税额转出）（蓝字

或

借 应付帐款（蓝字）

贷 原材料（蓝字）

贷 应交税费——增值税（进项税额转出）（蓝字）

负数发票账务处理 方法

负数发票

开负数发票，只有发生退货时，而且是跨月的对方和本公司都已入帐要取得购货方当地国税机关出具的退货证明，本单位才可去领负数发票申请表再经国税局批准方可开具负数发票，本月开出的发票，只要收回发票联和抵扣联把发票作废就行不要开负数发票。

根据国家税务总局（国税函[2003]962号）关于进一步做好增值税纳税申报“一窗式”管理工作的通知第一条的规定增值税一般纳税人发生销售货物、提供应税劳务开具增值税专用发票后，如发生销货退回、销售折让以及原蓝字专用发票填开错误等情况，视不同情况分别按以下办法处理：

（一）销货方如果在开具蓝字专用发票的当月收到购货方退回的发票联和抵扣联，而且尚未将记帐联作帐务处理，可对原蓝字专用发票进行作废。即在发票联、抵扣联连同对应的存根联、记帐联上注明“作废”字样，并依次粘贴在存根联后面，同时对防伪税控开票子系统的原开票电子信息进行作废处理。如果销货方已将记帐联作帐务处理，则必须通过防伪税控系统开具负数专用发票作为扣减销项税额的凭证，不得作废已开具的蓝字专用发票，也不得以红字普通发票作为扣减销项税额的凭证，但开具负数发票冲账时必须填《开具红字增值税专用发票申请单》上报税局同意后才可以在金穗防伪税控系统开具。

销货方如果在开具蓝字专用发票的次月及以后收到购货方退回的发票联和抵扣联，不论是否已将记帐联作帐务处理，一律通过防伪税控系统开具负数专用发票扣减销项税额的凭证，不得作废已开具的蓝字专用发票，也不得以红字普通发票作为扣减销项税额的凭证。

（二）因购货方无法退回专用发票的发票联和抵扣联，销货方收到购货方当地主管税务机关开具的《进货退出或索取折让证明单》的，一律通过防伪税控系统开具负数专用发票作为扣减销项税额的凭证，不得作废已开具的蓝字专用发票,也不得以红字普通发票作为扣减销项税额的凭证。

962号文的规定已经说明，只有原发票开具错误，才可以退回给销货方重新开具增值税专用发票发票（实际操作先按原错票内容开具一张负数发票，然后再按正确的内容开具一份篮字发票交给购货方）。由于增值税发票过期未进行认证而发票自身开具没有问题，是不能退回重开的。

如果，确属发票开具错误，购货方将抵扣联和发票联退回，退回的抵扣联和发票联附在开具的负数发票的存根联和发票联后面，作为开具负数发票的依据；负数发票的记帐联附在冲减原入帐收入的记帐凭证后面作为原始凭证；由于原错票的存根联和发票联由购货方退回，负数发票不需要给购货方，将重新开具的正数发票的抵扣联和发票联交给购货方就可以了。

关于开完增值税专用负数发票如何处理

我们开的负数发票的发票联与抵扣联，和退回的发票联与抵扣联，不用入账，但需要长期留存。

对方开给我们的负数发票，我们已经认证了的，我们梗要认证负数发票，并且要有他们开负数发票的说明和税务审批书，

没有认证的，我们直接把发票退回，记得别汇钱过去就行，我们保留没用。

我红字发票认证了，该怎么办？

一、先要看冲红的具体原因。是否原发票你公司已认证抵扣过。　　如因开票有误直接退回给对方、从没认证抵扣过，由对方提交开具红票申请单后所开的红票，其实已没必要交红票给你方的。　　二、如原票已认证抵扣，由你方提交开具红票申请单的，你方应在税务机关出具红字发票通知单的次月申报期，在办理纳税申报时将该笔冲红的进项税额在附表2的第21行填报，做进项税额转出处理。会计所人员所说的，估计就是这一笔转出的申报问题。　　三、取得的红票不需要认证。　　四、重新开具的正确的发票，可以认证抵扣进项税额。

增值税发票开错了怎么办对方已认证

你好！

进项发票已认证抵扣要开红字发票处理办法：

根据《国家税务总局关于修订 的通知》（国税发〔2006〕156号）第十四条 一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称《申请单》）。 《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。 经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。 经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”的，一般纳税人在填报《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。

第十六条 主管税务机关对一般纳税人填报的《申请单》进行审核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》（以下简称《通知单》）。《通知单》应与《申请单》一一对应。

第十九条 销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。 红字专用发票应与《通知单》一一对应。

第二十条 同时具有下列情形的，为本规定所称作废条件： （一）收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月； （二）销售方未抄税并且未记账； （三）购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。

因此，购买方取得专用发票已认证抵扣，不符合专用发票作废条件，该发票不能作废。应按上述规定开具红字发票。

如满意请采纳！

红字发票认证了怎么办

问题描述很不明白。一、既然金额错误的发票，那么退给对方就是了，怎么处理是对方的事。二、对方开红票说明金额错误的这样发票你们要按正常抵扣的。那么正确的是处理应该是金额错误的按正常抵扣做账，红字的发票无需认证直接做进项税转出。

最后回答问题，金额错误的发票认证抵扣，红字发票是负数的认证，那么抵扣的金额就是正确了，就不需要做进项税转出了。

开给客户的发票已认证怎么办理红字

对方已经认证的发票需要对方在税控系统里开具信息表提交给税务局，审批下来后需要把这个信息表的编号告知你，你再根据这个编号开红字发票。

发票怎么网上认证

当月已入账可是尚未认证的增值税专用发票会计怎么处理？

1、如果没有认证账务处理是：

借：库存商品（或者原材料等）

应交税费-待抵扣进项税额（执行企业会计准则，若不是则为“待摊费用－待抵扣进项税额”

贷：应付账款（或者银行存款等）

2、认证当月账务处理是：

借：应交税费-应交增值税（进项税额）

贷：应交税费-待抵扣进项税额

账务处理是指从审核原始凭证、编制记账凭证开始，通过记账、对账、结账等一系列会计处理，到编制出会计报表的过程。

银行账务处理程序包括明细核算和综合核算两个系统的全部处理过程，具体步骤如下：

1．根据经济业务受理、填制与审核凭证，依据业务所涉及的会计科目确定会计分录。

2．一方面根据传票逐笔登记分户账(或登记簿)，涉及现金收、付的应登记现金收入、付出日记簿；另一方面根据同一科目的传票进行汇总，编制属于综合核算系统的科目日结单，轧平当天业务涉及的所有科目的借方和贷方发生额。

3．根据分户账编制余额表。

4．根据科目日结单登记总账。

5．根据总账编制日计表，轧平当日所有科目的借、贷方余额。

当月已入账可是尚未认证的增值税专用发票的会计处理

借：原材料

? 应交税费——应交增值税（待抵扣进项税）

? 贷：应付账款

下月认证后再转入进项税，这样做对。但是会造成增值税申报表与资产负债表数据不符。

?

如果把“ 应交税费——应交增值税（待抵扣进项税）”改为“预付账款——待抵扣进项税”，可以避免报表不符。

借：原材料

? 预付账款——待抵扣进项税

? 贷：应付账款

但是本人建议没认证的发票，还是不要入账

增值税专用发票当月已入账 下月认证可以吗

你入账也可以呀。

借：原材料

应交税费--待抵扣进项税

贷：应付账款等科目

等你认证的时候

借；应交税费--应交增值税（进项税额）

贷；应交税费--待抵扣进项税

增值税专用发票可否当月入账 次月认证?求专用解答

可以。

当月入账

借：原材料/库存商品等科目

预付账款—尚未认证增值税进项税额

贷：相关科目

认证时

借：应交税费—应交增值税（进项税额）

贷： 预付账款—尚未认证增值税进项税额

未认证的增值税专用发票怎么处理

如果还属于可认证期，就尽快认证，如果不能认证了，就作为增值税普票入账即可。

希望帮助到你。

增值税专用发票当月已收到,但未认证,当月的帐务怎么处理?

借：原料料

应交税金

贷：银行存款

注：没有认证，税务局不认可进项额，他不会月月来查你的帐，只要年底税金帐和认证发票是一致就可以了。但你做ABC报表时进项税金要和你认证发票是一至的，财务报表不需改

增值税专用发票当月未认证怎么办

增值税专用发票当月未认证，可以放在以后月份认证，时间在180天以内都是有效的。

可以下个月认证，发票认证期限是开票日起180天，这期间哪一个月认证都可以。

本月开的增值税专用发票 未认证 怎么处理

增值税专用发票自开票之日起180天内认证有效。

请帮忙？我是公司会计，新接触增值税发票，如何使用和收到别人的怎么认证？具体的使用流程？多谢

问题一：网上认证发票怎么办理? （一）网上认证为纳税人提供了方便、快捷、即时的认证方式，它消除了认证工作的时空限制，缩短了纳税人与国税局空间上的距离。

（二）网上认证软件系统提供了发票的扫描录入功能，减轻发票数据的录入工作量，方便企业使用。

（三）纳税人可以随时对取得的专用发票抵扣联通过互联网进行识伪认证，及时有效地杜绝假专用发票带来的经济损失。

（四）纳税人根据业务工作需要可随时通过网上认证专用发票，不受税务机关上下班工作时间限制。

（五）操作简便，易于维护的要求。网上认证系统登录时自动升级，方便用户操作使用。

（一）首先，纳税人通过宽带接入等方式连接到互联网，并登录到国税局纳税服务网站,选择纳税服务网站上阳光通道栏目的网上税局，进入“网上税局”后，选择左边导航栏中的“网上认证”按钮既可进入网上认证系统登录页面。

（二）纳税人利用扫描仪或键盘，将专用发票抵扣联上的主要信息采集并转化为电子信息。

（三）专用发票电子信息加密后，通过互联网上传到国税局的认证服务器上。

（四）网上认证服务器接收到发票电子信息后解密，转发给防伪税控认证子系统，由防伪税控认证子系统对该专用发票自动识伪认证。

（五）网上认证服务器将认证结果即时回传给企业端，企业端系统接收并显示该结果。

四、网上认证系统能否打印认证结果通知书及认证清单

每一张认证专用发票的电子信息和认证结果，在国税局端和纳税人端都会留有记录和日志。在国税局端和纳税人端都可以打印认证结果清单。

五、能否及时得知认证结果

几秒钟内即可完成一张专用发票的认证，纳税人可即时获得国税机关反馈的认证结果。

六、进行网上认证供否需要税务机关审批

需要到税务机关进行登记。纳税人可到主管税务机关领取《纳税人数据电文申报及网上认证申请核准表》，也可以通过因特网到国家税务局网站下载《申请核准表》。按照填表要求如实、正确填写《申请核准表》，签字加盖公章后携带税务登记证副本、办税人员身份证复印件，到主管税务机关办税服务厅办理网上认证的确认登记。税务机关会即时受理完成登记，并将系统自动生成的密钥文件通过电子邮件或软盘方式发送给纳税人。

七、纳税人如果想通过网上认证需配备那些设备

网上认证所需设备为计算机、发票扫描仪（也可手工录入）、打印机，计算机要求安装WIN98以上操作系统（IE6.0以上效果最佳）。

八、使用网上认证是否需要缴纳费用

网上认证的软件、操作说明及相关培训资料由自治区国家税务局通过新疆国税纳税服务网站免费提供给纳税人使用。 纳税人确因技术水平等原因，不能正确使用软件和扫描仪设备的，可自愿参加软件开发商和扫描仪供应商组织的操作培训和技术服务。

（一）纳税人丢失未认证的增值税专用发票抵扣联，不得使用网上认证方式认证，应采用上门认证。

（二）对无法通过网上认证的或“重复认证”的抵扣联发票，企业应在收到国税机关网上认证结果信息后24小时内将发票抵扣联原件送交主管国税机关，进行确认处理。

（三）对经国税机关认证确定为“无法认证”、“认证不符”、“密文有误”、“重复认证”以及“丢失被盗”的专用发票，企业如已申报抵扣的，应调减当期进项税额或补缴税款。

问题二：带清单的发票如何网上认证，需要把清单全部录进去吗？ 网上认证，只是为了验证防伪税控系统，和附件的清单无关。只认证发票即可，不需要把清单全部录进去。

问题三：增值税发票网上认证 发票信息什么时候有 网上认证平台的抵扣期为当月认证，当月抵扣。纳税人只需登录“网上认证”系统，正确连接扫描仪并正确放置发票点击左上角的“扫描”即可。而一般纳税人都是在每月16日起到月底才开始抄报税，所以，发票信息多数在每月的16日至月底最后一天才可以查到。

问题四：怎么查询发票已认证 这个只能由对方查询，在对方的网上认证系统里查询就可以了，你可以打电话问对方是否认证通过。

问题五：如何在网上认证进项发票 您好：(1)纳税人通过扫描仪采集软件或者电子申报软件手工录入专用发票信息，导出加密的待认证文件（.dat格式），再通过互联网访问税局网上认证平台，插入CA证书，输入PI罚码后登录增值税发票网上认证界面，将待认证数据文件上传，经税务机关认证系统完成解密、认证后生成认证结果，纳税人再通过网上认证系统下载认证结果。

问题六：网上认证发票怎么放置 发票反面朝上，正面向下，监制章靠上置顶放着就可认证。

问题七：收到增值税发票怎样做认证？ 什么都不用带，到着要认证的发票，直接到国税局，跟工作人员说，我要认证发票，固定资产的不要认证了。认证完他会问你要不要打印当月或者这次认证的明细，你可以根据需要回答要不要。然后给你盖上认证章或者你自己盖也可以，看他章放哪了。

抄税其实就是一个程序性的东西，带上你们的税卡，以及你们自己打好的明细，跟国税局的人说抄税，他就给你抄一下税，也就是你们当月的增值税开票明细。跟他电脑里的核对一下，如果准确，就抄完了，注意必须在当月抄税

报税，就是带着你们的会计报表和纳税申报表（都有明细，照着填写就行了），到税务局去申报你们当月的增值税。没了。

均个人意见，仅供参考

问题八：增值税网上认证如何收费 不是吧？江苏地区（南京）首次安装430，每年服务费150

问题九：增值税专用发票网上认证通过后还需操作什么吗? 操作步骤因全国各地软件和国税机关做法不一样，但情况大同小异：

一般步聚如下：

1、电脑联网，扫描仪正常连接运行。

2、打开相关“网上认证程序”，找到相关“网上认证采集模块”，执行“发票扫描录入”，将需要认证的增值税专用发票抵扣联，逐一放置扫描仪中扫描采集；

3、每批次扫描采集完后，执行程序界面上的“保存”，通过“网上认证程序”中“信息发送”按钮发送上传到国税机关，待反馈信息，及时获取成功信息后，则通过认证伐不符者，仔细校对再执行上述步聚（也可通过手工录入校正）；

至此“网上认证”完成。

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问题十：发票什么时候网上认证和网上申报？ 1.正式一般纳税人，当月认证，当月抵扣，当月做帐，即7月份的销项，收入，需要7月1日至7月31日前做完认证工作，还要看上期留底金额，并确认准确无误，与8月15日前申报纳税.

2.辅导期一般纳税人，是提前一个月认证，即7月份恭划开票多少，6月1日至6月30日就必须认证，然后7月初申报6月份税款的时候，6月认证的不计入账，到8月初申报7月分的税时计入7月账并申报抵扣，

注：税款所属期和申报日期的区别。

发票先认证后入账的会计处理

收到别人的拿着发票到税务局认证 或者直接网上认证 自己使用就是自己开票 防伪税控IC卡插到电脑上 按着步骤提示开 注意打印时 电脑上显示的发票号要和实际放到打印机上的发票号一致 否则发票开出来也是不对的

发票认证的先后顺序对会计的账务处理是很有影响的，如果发票先认证后入账的话，会计分录要怎么做呢？来一起看看吧。

一般来说，发票认证后的会计分录

1、专票认证后做：

借：原材料(包装物等)

应交税费-应交增值税-进项税额

贷：银行存款等

2、不过，需要注意如果认证后不符或因不能抵扣等原因的话，那就做进项转出科目

借：原材料等

贷：应交税费-应交增值税-进项转出

3、对于进项票未认证，其做账如下：

借：库存商品(或者原材料等)

应交税费-待抵扣进项税额(执行企业会计准则，若不是则为“待摊费用-待抵扣进项税额”

贷：应付账款(或者银行存款等)

等到认证后再做具体的账务处理。

先认证后入账发票的会计处理

认证当月不做帐，增值税进项税账面数小于增值税申报数;

次月报销进行账务处理，当月增值税进项账面数大于申报数，累计一致了。

这种情况在实际中经常遇到例如：购进一批货物，由于各种原因审批手续未办理完成而财务又需要进项，此时就先把发票认证了。

之后再办理各种各样的手续。遇到这种情况，公司财务必须保证账面金额与发票认证金额一致。

会计上处理可以通过预提的方式：凭认证发票的抵扣联复印件(同时抵扣联要同正常认证的抵扣联一起保存在认证当月)

借：应交税费-应交增值税(进项税)

贷：预提费用

等到下个月进行报销入账时，进项不需要再做，直接冲减预提费用即可

先记账后认证的进项发票会计处理

未认证时做暂估入账：借：库存商品贷：应付账款-暂估入账。

认证了先红冲上面分录，然后按发票正确的做。

根据税法规定，符合下列情形的，称为作废条件：

1.收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月;

2.销售方未抄税并且未记账;

3.购买方未认证或者认证结果为

纳税人识别号认证符

、

专用发票代码、号码认证不符