食堂采购的原材料等没有发票，怎么合理做账_没有发票的费用怎么入账
大家好！今天让小编来大家介绍下关于食堂采购的原材料等没有发票，怎么合理做账_没有发票的费用怎么入账的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。
文章目录列表:
1.食堂采购的原材料等没有发票，怎么合理做账2.没有发票的费用怎么入账
3.没发票怎么入账
4.采购农产品没有发票的怎么入账
食堂采购的原材料等没有发票，怎么合理做账
食堂采购的原材料等没有发票，需要做无票费用支出，汇算清缴的时候做纳税调增应纳税所得额处理。
食堂采购的原材料等没有发票，账务处理是，
借：管理费用等科目，
贷：应付职工薪酬—福利费。
同时，
借：应付职工薪酬—福利费，
贷：银行存款等科目。
没有发票的费用怎么入账
一、正面回答
食堂采购无票的费用一般是可以正常入账的，只是不能在所得税前扣除。即使福利费有税前扣除标准，但如果没有发票，用白条入账的话，同样不能税前扣除。要求采购部门尽量取得发票，一般在菜市场购菜是没发票的，可以找当地是否有专营蔬菜批发公司的公司，与他们长期合作，付款方式选月结，一个月开票一次。
二、分析
公司购买商品或劳务过程中，发生的相应支出若是没有发票，这笔支出会很难被税务机关认可，这样就很难进行税前扣除。对于没有发票的支出，可以按以下的方法处理。根据手上的收据，与卖家取得联系，能索要发票的尽量取得发票。对方无法开具发票时，请对方到主管税务机关代开发票，如果对方不愿意代开发票，企业可以准备一份收据，在付款后要求对方填写清楚收款事由、价款、联系人、****，以此收据入账。
三、不需要发票的是哪几种情形
1、企业支付的政府性基金、行政事业性收费；
2、企业缴纳的可在税前扣除的各类税金；
3、企业拨缴的职工工会经费；
4、企业缴纳的各类社会保险费；
5、企业缴纳的残疾人就业保障金；
6、企业缴纳的住房公积金。
没发票怎么入账
没有发票的费用是不能入账的。即使入账了，也不能在汇算清缴时，税前扣除。
没有发票的费用，即没有真实票据作为依据。在计算缴纳所得税时（即常说的税法上的规定）不允许在税前列支的费用，就要将利润调增。
也可以说不允许税前扣除的费用开支是要交所得税的。税前扣除主要指所得税税前扣除项目，包括企业所得税、个人所得税税前可以扣除的项目。
特殊情况无发票费用账务处理
1、延迟取得发票的处理
例如：超市购买了办公用品，现金已付，结果超市发票用完了，下月才能领开。可以等到下月开票后报销进行会计处理和登记账簿；但要取得开票的证明和依据。作为财务人员，要及时催促采购人员，取得发票后及时履行报销手续。
2、临时工劳务费无发票的入账
对于一些农民工可以要求其提供在乡村缴纳的保险的证据，然后签订劳动合同，也视为企业的正式员工，其工资支出列入工资薪金所得。建议采取该种方法，既满足正式员工的相关条件，又可以少交税款，风险较低。
采购农产品没有发票的怎么入账
问题一：没有正式发票的存货怎么做账? 如果是钱付了，根本就不可能有正式发票，那么就根据付款金额记账
借： 库存商品/原材料
贷：银行存款
如果是有票，没开出来，可以暂时估个价，先记账，次月初，用红字冲回，取得发票后，正式记账。
借：库存商品/原材料 暂估金额
贷：应付账款
次月初冲回
借：库存商品/原材料 暂估金额（红字）
贷：应付账款 （红字）
发票回来后按发票金额
借：库存商品/原材料
贷：应付账款
问题二：购买的固定资产没有发票怎么入账 购买的固定资产没有发 票，可以入账，只 是折旧不能在企业所得税税前扣除。
借：固定资产
贷：银行存款（其他应付款等科目）
扩展阅读
按照营业税相关法规规定，建筑劳务营业税的纳税人是提供建筑安装劳务并取得收入的施工单位，不是支付劳务价款并应该取得付款发票的单位。所以，税务机关无权责令你公司申报营业税等税款并向税务机关申请开具税务发票。
但是，由于你公司未按规定取得发票，违反了《发票管理办法》及其《中华人民共和国发票管理办法实施细则》之规定，税务机关应该按照你单位违反发票管理规定进行处罚。《发票管理办法》第三十六条规定，未按照规定取得发票的，属于违反发票管理法规的行为。由税务机关责令限期改正，没收非法所得，可以并处1万元以下的罚款。《发票管理办法实施细则》第四十九条规定，应取得而未取得发票的，属于未按规定取得发票的行为。
《发票管理办法》第三十九条同时还规定：违反发票管理法规，导致其他单位或者个人未缴、少缴或者骗取税款的，由税务机关没收非法所得，可以并处未缴、少缴或者骗取的税款1倍以下的罚款。
根据上述规定，如果由于你单位未按规定取得工程结算发票，导致施工单位未缴、少缴税款的，税务机关应该按照第三十九条规定处理，除没收你单位的非法所得外，可以并处未缴、少缴税款1倍以下的罚款。如果施工单位虽然没有开具发票，但是已经申报缴纳这部分收入的税款，没有发生未缴、少缴税款的，税务机关就应该按照第三十六条规定处理，责令你单位限期改正，没收非法所得，可以并处1万元以下的罚款。按照所得税相关法规规定，单位支付的罚款，可以作为支付年度的营业外支出，但是不得在所得税税前扣除。
另外，虽然你单位结转固定资产时没有按规定取得税务发票，但是按照会计制度规定，企业的资产应该按实际发生的支出金额入账并折旧。而且根据企业所得税法的规定，该项资产属于应当计提折旧范围，不属于不得提取折旧范围，即税法对这种情况在计提折旧时没有限制性规定。因而，只要该项资产的金额是确定的、真实的，而且折旧年限与折旧方法不与税法抵触，则该项固定资产的折旧可以税前扣除。
问题三：货未到发票已到该如何入账 1、预付部分货款时：
借：预付帐款――××公司
贷：银行存款
2、发票已到，货物未到时（根据发票）：
借：在途物资（计划成本核算用材料采购）
应交税费――应交增值税（进项税额）
贷：预帐款――××公司
3、收到货物时：
借：原材料
贷：在途物资（计划成本核算用材料采购）
4、补付余款时：
借：预付帐款――××公司
贷：银行存款
问题四：小规模纳税人 没有发票怎么入账 最好还是取得发票吧，不然税务稽查的时候有风险。如果实在找不到，就找一些当时的其他原始凭据入账吧。
问题五：无发票如何做账 没有发票是没有办法进固定资产的，也没有办法获得税务的认可作为费用税前列支，建议抚是要取得发票的好，即使拿个税点也划算，因为可以进费用，所得税还能省一大块呢。一般电脑的年限设定为5年，如果进行部分更换，建议直接进办公费直接核销，有两个原因，一个是如果进固定资产，回收期太长，其次，由于更改了固定资产的部件，延长使用年限，会计操作也相当复杂。
问题六：没有收到发票怎么做账 帐务处理：1、付款时，发票未到借：预付帐款贷：银行存款等2、收到发票借：管理费用---广告费
借：应交税金--增值税（进项税额）贷：预付帐款
问题七：经营成本无发票应如何入账 ”若是以之直接入账，恐不能税前扣除费用。国家税务总局《关于进一步加强普通发票管理工作的通知》（国税发[2008]80号）明确规定，“在日常检查中发现纳税人使用不符合规定发票特别是没有填开付款方全称的发票，不得允许纳税人用于税前扣除、抵扣税款、出口退税和财务报销。对应开不开发票、虚开发票、制售假发票、非法代开发票，以及非法取得发票等违法行为，应严格按照《中华人民共和国发票管理办法》的规定处罚。”另外，所述情况还涉及房主出租房屋以及转售水电的税务问题。企事业单位将闲置房屋出租，按实际用量向承租单位结算水、电煤气等价款的，应作为转售货物，按规定征收增值税,具体如何缴纳、开票请咨询国税部门。对出租方不按实际用量而是按定额向承租方结算水、电、煤气等价款的，一律按“服务业D租赁业”征收5%营业税（到地税开票）。企业租入办公楼装修无发票是令财会人员比较头痛的事，应解决好如下几方面： 1、 区别没有取得合法票据与没有真实发生的概念在生活中，相当多业务无法取得合法票据，但无法取得发票不等于没有真实发生，在处理这种业务时，经验便相当重要：（1） 无发票的业务应取得收据，并在收据上注明详细情况：包括采购清单、单价、总价、采购人及采购人签字、采购时间及地点；如果有对应的银行款项支付记录及票证则更佳。记录这些的目的主要是避免由于没有发票而误解成没有真实发生。（2） 真实发生没有取得合法票据公司只承担税收风险，没有真实发生则属于违法行为。没有真实发生与真实发生后没有办法证明道理是一样的，所以第（1）是很重要的。2、 数额大与数额小应区别对待。数额大与数额小所引起的关注程度不同，在装修中，大数额而没有发票的主要原因是材料无发票，这种事情应尽量避免，其次，与工人的结算也应详细记录结算过程及付款情况，特别注意对方签收条，其次是签订装修合同；数额小则解决的办法相对灵活。3、 避免用虚假发票代替入帐。使用假发票其实质是掩耳盗铃的做法，税务部门未调帐检查则公司高枕无忧，有，这些稽查人员一眼就能识破，接下来就是善意取得与恶意取得的处理了，一旦认定偷税，则问题就相当严重了。4、 长期待摊费用的特点分析由于装修费基本记入“长期待摊费用”，而长期待摊费用在入帐当年承担的风险与以后年度承担的风险是不同的，以后年度的查帐人员很少追查以前年度，只对当年摊销金额计算的正确性作核对。广告业的成本包括支付的广告牌的租金、广告牌上用的箱布，灯管，油墨，材料等
问题八：公司通过银行转帐但没有发票该怎么记账 通过银行转账应该有银行回单为依据入账啊
没有收到发票的话计入预付账款
问题九：小规模纳税人进货无发票,怎么做账 帐还是要做，不做账就是隐瞒收入。税务一查就是偷税。
没有取得发票，就用合同等资料证明后入账。
如果税务查起来，关键是要确认你未取得发票是否是主观故意的，如果不是故意的，只是对方不提供，那就让税锭机关去查对方好了。
问题十：无发票如何做账 没有发票是没有办法进固定资产的，也没有办法获得税务的认可作为费用税前列支，建议抚是要取得发票的好，即使拿个税点也划算，因为可以进费用，所得税还能省一大块呢。一般电脑的年限设定为5年，如果进行部分更换，建议直接进办公费直接核销，有两个原因，一个是如果进固定资产，回收期太长，其次，由于更改了固定资产的部件，延长使用年限，会计操作也相当复杂。
你好!购买产品没有发票以下可以这么做 1、购货已入库,款已付,但发票没有收到,控制权已经发生转移,需要按照货物的暂估价值入账库存商品。会计分录为:
借:库存商品/原材料/低值易耗品 贷:银行存款 2、在收到发票后,如果不存在进项税,则将发票放入上一条分录后方作为原始凭证附件;如果存在进项税额抵扣,则需要按照实际发票抵扣进项税额并冲销库存商品金额,会计分录为: 借:应交税费-增值税-进项税额 贷:库存商品/原材料/低值易耗品相关文章
