计税金额怎么算_我公司是小规模纳税人,请问每月上报的税有哪些-该如何计算-

大家好！今天让小编来大家介绍下关于计税金额怎么算_我公司是小规模纳税人,请问每月上报的税有哪些?该如何计算?的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。

文章目录列表:

1.计税金额怎么算
2.我公司是小规模纳税人,请问每月上报的税有哪些?该如何计算?
3.3万以内的小规模免税政策，企业所得税怎么算

计税金额怎么算

问题一：增值税计税金额怎么算 你好，小规模计算方法

小规模交税：增值税（国税），城建税（地税）、教育费附件（地税）、地方教育附加（地税）

增值税=总金额/1.03*0.03

地税=增值税*0.12

交税总计=增值税+地税

一般纳税人计算方法

增值税=销项税额-进项税额（若金额大于0就是要交的税额，金额等于0不用交税，金额小于0可以留底扣）

销项税额=销售总金额/1.17*0.17

进项税额=进项总金额/1.17*0.17

地税=增值税*0.12

交税总计=增值税+地税

问题二：发票计税金额是怎么算的？ 这是一张通用完税证，而并非发票。

不知道你具体是想问什么，是俯是因为三个税种的计税依据不同？

前者是根据收入经营情况确定的，比如，你卖了一件商品价值一万，那么计税依据就是一万。

后两个是根据增值税税额作为计税依据的，他们俩个是流转税的附征税。

也就是 增值税计税依据10000 税率3%以后，税额是300元 那么城建和教育附加的计税依据就是300元，然后再乘以相应税率得出税款。

不知道这个答案你满不满意，有疑问可以继续提

问题三：地税的各种计税金额是怎么算的！ 小规模企业所得税=主营业务收入x5%x25% 一般纳税人企业所得税=企业利润总额x25%个人所得税=（个人月工资-2000起征点）*征收率城市建设税=主营业务税金及附加x5%（城镇）教育附加=主营业务税金及附加x3%地方教育附加=主营业务税金及附加x2%印花税=主营业务收入加工x0.05% =主营业务收入内销x0.03% =主营业务收入外销x130%x0.03% 水利基金 =主营业务收入x0.1%

问题四：如何计算营业税的计税金额 开具营业税相关发梗金额*应缴税率（经营项目营业税率查询税局你的经营项目属于营业税的那种）=应缴税金。例如，从事打字复印属于营业税-其他服务项目，税率为5% 开具1000元发票，应交税金=1000*0.05=50元，营业税金额就是50元

问题五：企业中的纳税总金额怎么计算 纳税总金额就是增值税和营业税，企业所得税等

问题六：增值税专用发票的税额和金额是怎么算出来的? 增值税专用发票根据含税金额计算。

税额=含税金额/1.17*0.17

金额（不丁税）=含税金额/1.17

问题七：怎么计算计税销售额 100000×（1+5%）/（1-30%）+600000

问题八：国税税额怎么计算 国税税鼎的计算：

1、小规模企业：开发票的金额/1.03*0.03。

2、一般纳税人企业：销项税额-进项税额。

国税是国家税务系统，与“地税”对称，是一个国家实行分税制的产物。在发展社会主义市场经济的过程中，税收承担着组织财政收入、调控经济、调节社会分配的职能。中国每年财政收入的90%以上来自税收，其地位和作用越来越重要。

问题九：企业所得税里的(计税金额或销售收入)是怎么计算出来的? 计税金额不是销售收入，而是应纳税所得额，就是应该计算所得税的基数。

季度申报预缴时，应纳税所得额=当季利润总额

=收入-成本-税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用+营业外收支净额

问题十：计税基础是怎么计算的 计税基础（Tax Basis）是2006年发布的《企业新会计准则》中提出的概念。它分为资产的计税基础、负债的计税基础两类内容。通俗的说计税基础是指资产负债表日后，资产或负债在计算以后期间应纳税所得额时，根据税法规定还可以再抵扣或应纳税的剩余金额。

资产计税基础

是指企业收回资产账面价值过程中，计算应纳税所得额时按照税法规定可以自应税经济利益中抵扣的金额。即该项资产在未来使用或最终处置时，允许作为成本或费用于税前列支的金额。

资产的计税基础=未来可税前列支的金额

某一资产资产负债表日的计税基础=成本－以前期间已税前列支的金额

2负债计税基础

是指负债的帐面价值减去未来期间计算应纳税所得额时按照税法规定可予抵扣的金额。

负债的计税基础=账面价值－未来可税前列支的金额

一般负债的确认和清偿不影响所得税的计算。

我公司是小规模纳税人,请问每月上报的税有哪些?该如何计算?

问题一：小规模和一般纳税人的所得税怎样计算？ 10分 一、无论一般纳税人还是小规模纳税人，

一般情况下企业所得税的税率均为25%,

按照相关税收优惠政策，符合条件的小型微利企业，减按20%的税率征收企业所得税；国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15％的税率征收企业所得税。

二、企业所得税计算不是按营业收入的25%收，而是按利润（应税所得额）25％征收:

1、所得税的征收方式有两种：查帐征收和核定征收。

2、如果属于核定征收的，按收入计算缴纳所得税。

计算公式：

应交所得税=收入总额*税务核定的应税所得率*所得税税率

应税所得率各地各行业不同在5％至15之间

3、如果属于查帐征收的，按利润计算缴纳所得税。

计算公式：

应交所得税=利润总额*所得税税率

问题二：小规模纳税人 所得税怎么算 不知道你们企业是查账征收还是核定征收

查账征收，参考利润表，没有利润不缴企业所得税。当然汇算清缴的时候还是要看哪些费用是不能全额在税前扣除的，比如招待费等等等等

核定征收，是看你们收入，然后乘上税局给的税率，乘上相应的企业所得税税率

你其实是可以问一下你们代账会计，各税费是怎么算的

增值税，在资产负债表里反应，跟你计算缴纳企业所得税无关

问题三：小规模纳税人企业所得税税率怎么算 我按商贸企业小规模纳税人教你计算主要税金：

本月收入总额为10万。需要交纳的税种有：

1、应交国税局增值税：

100000/1.03＝不含税销售额97087.38

不含税销售额97087.38*3%＝应交增值税2912.62

2、应交地税局税金及附加：

2912.62*7%＝应交城建税203.88

2912.62*3%＝应交教育费附加87.38

2912.62*2%＝应交地方教育附加58.25

（主营业务税金及附加合计：349.51）

3、应交国税所得税（也有以前的老户是交地税局）：有

企业所得税有两种征收方式：一种是查账征收，一种是核定征收。

（1）查账征收：利润总额*25%＝应交所得税；（略）

（2）核定征收（以商贸企业核定征收为例，核定征收率为7%）：

收入*7%＝应纳所得额；应纳所得额*25%＝应纳所得税。

100000*7%＝应纳所得额7000

应纳所得额*25%＝应纳所得税1750

问题四：小规模纳税人企业所得税怎么算 1、增值税税率3%

比如开发票100元，增值税=100/1.03*3%也就是不含税收入*0.03

2、所得税税率25%（微利企业税率为20%）

所得税=利润总额*25%

问题五：小规模纳税人的企业所得税如何计算和增值税如何计算？ 1、增值税税率3%

比如开发票100元，增值税=100/1.03*3%也就是不含税收入*0.03

2、所得税税率25%（微利企业税率为20%）

所得税=利润总额*25%

问题六：小规模纳税人所得税计算方法及怎样计提? 一、从2008年1月1日起所得税的税率就调整了：法定税率是25%，优惠税率是20%

二、所得税的征收方式有两种：查账征收、核定征收；所得税是实行按月或季度预交，年终汇算清缴的管理办法。

1、查账征收计算公式：本月（季度）应纳企业所得税=本年累计利润*25%-本年度以前月（季度)已纳所得税 。

2、核定征收计算公式：本月（季度）应纳企业所得税=本月（季度）销售收入*核定的应税所得率*25%

三、计提分录如下：

借：所得税

贷：应交税金-应交企业所得税

交税做如下分录：

借：应交税金-应交企业所得税

贷：银行存款

问题七：小规模纳税人如何计算企业所得税？ 所得税的计算缴纳与是否小规模没关系。

企业所得税有两个征收方式：定率征收和查账征收。

定率征收按不含税的收入乘收益率=纳税利润

纳税利润乘25%=所得税额；

查账征收是按账务数据计算的利润，依此做为所得税的计算依据。

账务当然要依据合法的票据，合理的计算，计算企业的盈亏数据。

供参考。。

小规模不能抵扣进项税，可以使用普票。

问题八：小规模纳税人的企业所得税怎么计算 你查看一下你的开票统计，把1、2、3月份的加起来就得到了营业收入，填入第1行。或者增值税申报表的每月销售额加起来，也就得到了营业收入。营业成本随便填，不参与计算。第3行利润非常重要。填正数就可要交税，填负数就不用交所得税。

问题九：小规模纳税人核定征收企业所得税怎么算 小规模纳税人企业有企业所得税核定通知书的，可以到国税二号窗口查看。就知道企业的企业所得税的税率是多少了。

核定征收方式包括定额征收和核定应纳税所得率征收两种办法：

（1）定额征收：直接核定所得税额；

（2）核定应税所得率征收：按照收入总额或成本费用等项目的实际发生额，按预先核定的应税所得率计算缴纳所得税。

问题十：小规模纳税人企业所得税是怎么计算的 你所说的小规模纳税人是指增值税征收管理的区分，企业所得税没有一般纳税人和小规模纳税人的概念，只有查账征收和核定征收两种征收方式。如果企业能够健全财务制度，健全账目，就是查账征收，税务机关称为A类申报；如果企业不能准确核算成本费用等项目，就由主管税务机关核定其应纳税所得额，进行核定征收，称为B类申报。

企业所得税是在一个纳税年度里每季度按照会计利润乘以25%的税率预缴，次年1月1日至5月31日进行年终汇算清缴，汇算清缴的意思就是根据税法与会计的区别调整应纳税所得额。

如果你一月打税票有企业所得税税款，说明你已经在一月征期里申报了09年第四季度的企业所得税，你可以看一下企业所得税季度预缴报表，季报表都是根据会计利润填的，不管查账还是核定，你一看就明白了，如果是年度汇算清缴申报，查账征收企业的报表是一张主表和十一张附表，比较复杂，需要认真研究~ 希望能对你有帮助，或者没说清楚的你可以打电话咨询主管税务机关~

3万以内的小规模免税政策，企业所得税怎么算

我公司是小规模纳税人,请问每月上报的税有哪些?该如何计算?

工商。国税。地税。你如果有发票的话要按营业额（就是按发票上的开的钱数）交国税，没有的话就评估交国税了！地税和工商税都是定多少就是多少了！

我公司是小规模纳税人,是代收企得税,税率是1.2%,请问应如何计算?

1)请问你的公司是注册在经济开发区对吧,然后你现在暂时是小规模纳税人,采用的是带征税是吗?因为带征的工业企业的企业所得税和个人所得税是1.2%, 因为你的资讯不是很清楚,所以我们只能来推断一下。根据我们的推断前提,你现在如果要开增值税发票可以请税务局代开,按规定税务机关只能代小规模纳税人开具增值税专用发票,不能代一般纳税人开具增值税专用发票,换句话说,由税务机关代开的增值税专用发票只会出现4%或6%的抵扣率,你公司作为工业生产企业应该会有4%的抵扣率。

另外,你公司如果申请成为一般纳税人,那么要自己开增值税发票,企业所得税和个人所得税就不会是1.2%了,因为征收方式变为查帐征收,你现在开具的是小发票的话,你的企业所得税和个人所得税是1.2%

主管税务机关为小规模纳税人代开专用发票,应在专用发票“单价”栏和“金额”栏分别填写不含增值税税额的单价和销售额:“税率”栏填写增值税征收率4%(商业)或6%(其他):“税额”栏填写按销售额依照征收率计算的增值税税额。增值税一般纳税人取得由税务机关代开的专用发票后,应以专用发票上填写的税额为进项税额。?

主管税务机关为小规模纳税人代开专用发票后,发生退票的,可比照增值税一般纳税人开具专用发票后作废或开具红字发票的有关规定处理。由销售方到税务机关办理,对于重新开票的,应同时进行新开票税额与原开票税额的清算,多退少补;对无需重新开票的,退还其已征的税款。

2)

查账征收对于会计制度比较健全的企业比较适用,带征是对会计制度相对不健全的企业适用,是否对亏损的企业少不少交所得税,要根据企业的性质和业务来定,对小企业来说,带征从财务操作上会比较方便,但是查账征收对亏损的小企业来说当然有少交所得税的好处,但是要经过税务机关的稽核,但往往会有很多问题,所以你要想清楚。

我公司是小规模纳税人，每月要交哪些税？去国税交还是地税交的？

小规模纳税人是在国税交增值税和所得税，在地税交，城建税、地教费、教育费附加、土地使用税、房产税、印花税、代扣代缴个人所得税。

小规模纳税人堤围税如何计算

正确的说法叫“堤围防护费”，俗称“防洪费”，是增值税和营业税的附加税费。

是要缴纳的，我们这里不管是一般纳税人还是小规模纳税人都必须缴纳。每月按销售收入的0.13%计提，每半年缴纳一次（即每年的7月和次年的1月交纳）。至于你们当地是否需要交纳，则以你们当地为准。

小规模纳税人的个税如何计算

地税还有，城建税，增值随的百分之七

还有教育费附加，增值税的百分之三

地方教育费附加，增值税的百分之二，

个税也需要申报，超过三千五还有个税

我的公司是小规模纳税人，报税的，能不能每月都报零？

有影响的，既然注注册了公司就有经营，有经营就应纳税，不纳税是不正常的，时间长了税务局会找上门来的。

小规模纳税人 第2个月 缴的税如何计算?

流转税及附加税，月月独立计算，和发票有关系，所得税以净利润每个月累加起来计算，3个月一交，年底所得税清算，多退少补。

请问我公司是小规模纳税人怎样第一次报国税

没有利润，不一定没有收入吧。

小规模纳税人除向国税申报企业所得税外，还要申报增值税，要把开国税发票的收入换算成不含税收入，公式如下：

不含税收入=销售收入/（1+4%）

应纳增值税=不售税收入*4%

如果你单位增值税率为6%，只要把上述公式中的4%换成6%即可。

如果你无收入，就要进行“零”申报。

小规模纳税人地税交的税应如何计算

城建税=实交增值税*税率

教育费用附加=实交增值税*3%

还要交印花税、其他附加。

3万以内的小规模免税政策，企业所得税怎么算

（一）：增值税小规模纳税人月销售额不超过3万免征增值税，免征的增值税需要作为营业外收入收入缴纳企业所得税。

（二）：

一、根据《财政部 国家税务总局关于暂免征收部分小微企业增值税和营业税的通知》(财税〔2013〕52号 )规定：“自2013年8月1日起，对增值税小规模纳税人中月销售额不超过2万元的企业或非企业性单位，暂免征收增值税;对营业税纳税人中月营业额不超过2万元的企业或非企业性单位，暂免征收营业税。”

二、根据《财政部 国家税务总局关于进一步支持小微企业增值税和营业税政策的通知》(财税〔2014〕71号)：“自2014年10月1日起至2015年12月31日，对月销售额2万元(含本数，下同)至3万元的增值税小规模纳税人，免征增值税;对月营业额2万元至3万元的营业税纳税人，免征营业税。”

同时，根据《国家税务总局关于小微企业免征增值税和营业税有关问题的公告》（国家税务总局公告2014年第57号）的规定：“一、增值税小规模纳税人和营业税纳税人，月销售额或营业额不超过3万元(含3万元，下同)的，按照上述文件规定免征增值税或营业税。其中，以1个季度为纳税期限的增值税小规模纳税人和营业税纳税人，季度销售额或营业额不超过9万元的，按照上述文件规定免征增值税或营业税。”

小规模企业所得税

1、你填写应该是企业所得税季度预缴申报表。

2、建议你去税务局修改，然后从新申报。

3、如果你不去修改也没有多大问题，请在填写2010年企业所得税汇算清缴申报表的时候填写正确的。也就是在做年度申报的时候填写正确的年度数据（年度申报截止2011年5月31日）。

4、不能在申报2011年1季度企业所得税时做调整。

小规模怎样交企业所得税

税务机关通知查账征收的话，选择A表填报企业所得税。

税务机关通知核定征收的话，选择B表填报企业所得税。

具体填写说明，可以上网查。

小规模企业所得税怎样计算

税务核定你们应该是小型微利企业，所以你们的税率应该是20%

也就是25%减免5%来征收

所以，你们的应纳税所得额=收入*15%（利润率）*（25%-5%）

小规模核定企业所得税怎么计算

根据《中华人民共和国企业所得税月（季、年）度纳税申报表(B类)》填报说明的规定，

第1行 “收入总额”：按照收入总额核定应税所得率的纳税人填报此行。填写本年度累计取得的各项收入金额。包括不征税收入、免税收入。

因此，贵公司应当填报1-3季度累计收入总额。不仅仅是主营业务收入，还包括其他业务收入、营业外收入在内的一切应税收入，且包括不征税收入、免税收入。

不存在重复征收企业所得税问题，

本表的第14行“已预缴的所得税额”：填报当年累计已预缴的企业所得税额。

第15行“应补（退）所得税额” ：填报计算结果。计算公式：应补（退）所得税额=第12行“应纳所得税额”-第13行“减免所得税额”-第14行“已预缴的所得税额”；当第15行≤0时，本行填0。

因此，3季度应预缴的企业所得税按照第15行数据缴纳，第12行“应纳所得税额”-第13行“减免所得税额”-第14行“已预缴的所得税额”；当第15行≤0时，本行填0。为什么当第15行≤0时，本行填0呢？因为，企业所得税是分季预缴，年终汇算清缴，故，平时不退税，填0，待年终汇算清缴时，多退少补。

请参考

小规模企业所得税怎么交纳

季度预缴，年度汇算清缴。企业所得税不分是不是小规模，但是小型微利企业可以享受减免。

深圳小规模的企业所得税怎么算

企业所得税是国家规定的,深圳是特区所以有优惠了,而且在5年以后就会全国统一的

企业所得税他不分你是什么样的企业都是一样的税率的.现在是按18%-25%

餐饮小规模企业所得税怎么计算

一、所得税的征收方式有两种：查账征收和核定征收。

1、核定征收，按收入计算缴纳所得税。

计算公式： 应交所得税=收入总额*税务核定固定比例*所得税税率

2、查帐征收，按利润计算缴纳所得税。

计算公式： 应交所得税=利润总额*所得税税率

3、所得税税率：

（1）一般企业所得税的税率为25%,

（2）符合条件的小型微利企业，减按20%的税率征收企业所得税。

（3）国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15％的税率征收企业所得税。

二、如果你单位按收入计算所得税的，应该属于核定征收方式。

（1）按季度缴纳所得税的计算

应交所得税=季度收入总额*0.75℅*25%

（2）按月缴纳所得税的计算

应交所得税=每月收入总额*0.75℅*25%

小规模纳税人企业所得税免税账务处理

月收入3万元，季度收入9万元以内是免税的，按税率计算出税额直接走营业外收入科目，不在应交税金科目过渡。借：银行存款；贷：主营业务收入、营业外收入。

急寻小规模企业所得税表样？

一、报增值税流程:

1.每月10号（如果10号是节假日，可顺延一天）之前到主管税务局的征收所去申报纳税，填增值税申报表，申报表根据纳税人类型不同也不同：如果是一般纳税人要填一张主表和八张付表；如果是小规模纳税人只填一张主表和一副付表。

2.增值税申报方式有手工申报、IC卡申报和网上申报，手工申报和IC卡申报都是要到税务机关来申报，不同是IC卡申报要先在企业的电脑里先写卡，然后在到税务所申报。网上申报是要在网上下载申报表，填好后再上传。每个企业的申报方式都不一样，如果你不知道你们的申报方式，可向主管的税务机关的征收所查询。

以上是原申报方式，现在我们用神州浩天的综合征管软件就没有原来那么繁琐了，只要输入相关数据报表可以生成并打印出来

二、企业所得税的申报

1、企业所得税每季度终了15日前申报。具体的说就是4月15号（报1-3月的）、7月15号（报4-6月）、10月15日（报7-9月）下年1月15日（报上年10-12）之前申报缴纳企业所得税，按季先预缴企业所得税（如果本季度有应交所得税的话）在下年的4月底前对上一年的企业所得税进行汇算清缴。

2、02年1月1日前成立的企业，企业所得税在地税申报，02年1月1日以后新成立的企业，企业所得税在国税申报。个人独资企业不是企业所得税的纳税人而是交个人所得税。股份制企业、有限公司（包括新的一人公司）都需要缴纳企业所得税。

三、税号是指税务登记证号码。它是由技术监督局的组织机构代码前面加六位的地区代码构成的。地税的税务登记证号码比国税多三位（后面加了三个零）。''

申报纳税的方式有手工表申报、IC卡申报和网上申报多种。

一般纳税人在电子报税前，必须进行电子抄税。

一般纳税人的企业 ，报增值税申报表、表一至表四附表、石油业多两个附表等税务申报表。

不是一般纳税人的企业，报营业税金、税金附加、资源税等税务申报表。

所有企业均要报资产负债表、利润表。要报出会计报表，当然企业的账务必须处理完毕.

企业所得税纳税申报表（适用于核定征收企业）填报说明

一、本表为按照核定征收办法（包括核定应税所得率和核定税额征收方式）缴纳企业所得税的纳税人在季度（月）和年度申报缴纳企业所得税时使用。

二、具体项目填报说明

1、第1行 “收入总额”：填报当期取得的各项收入的合计金额。（按照收入总额核定应税所得率的纳税人填报）

2、第2行 “成本费用”：填报计入当期的成本费用的合计金额。（按照成本费用核定应税所得率的纳税人填报）

3、第3行 “应税所得率”：填报主管税务机关核定的应税所得率。

4、第4行 :“应纳税所得额”：

（1）按照收入总额核定应税所得率的纳税人，计算公式为：应纳税所得额=收入总额×应税所得率。

（2）按照成本费用核定应税所得率的纳税人，计算公式为：应纳税所得额=成本费用支出额÷（1-应税所得率）×应税所得率

5、第5行 “适用税率”：根据第4行“应纳税所得额”金额确定的适用税率或者所得税政策规定的适用税率。

6、第7行 “实际已预缴的所得税额”：填报当年累计已预缴的企业所得税额。

7、实行核定应纳所得税额的纳税人，可填第6行、第7行、第8行。其中，第6行填报主管税务机关核定的当期累计应纳所得税额。

表格下载