普通发票如何开红字发票_如何开具红字增值税普通发票-需要填开《红字增值税专用发票信息表》吗-
大家好！今天让小编来大家介绍下关于普通发票如何开红字发票_如何开具红字增值税普通发票?需要填开《红字增值税专用发票信息表》吗?的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。
文章目录列表:
1.普通发票如何开红字发票2.如何开具红字增值税普通发票?需要填开《红字增值税专用发票信息表》吗?
3.普通发票如何在税务开票系统中开具红字发票?
4.红字发票是什么？如何开具？
普通发票如何开红字发票
法律主观：
当跨月以后，就只能给开具红字发票进行负数冲平 在“发票管理”——“红字发票管理”——" 增值税 专票红字信息填开"中可以选择是购方还是销方，一般情况下如果购方已经进行了抵扣则由购方开红票，未抵扣由销方开红票。我的发票未抵扣所以选择销方，录入发票信息查找到发票，并有信息提示是否可冲红。 系统会自动引入发票信息，需核对发票金额税额等与原发票是否一致。如果没有引入信息，可能是第一步发票信息未同步。也可手工录入信息，一定确保信息金额一致。信息确认无误后点击上传，“审核通过”可进行下一步。如果未通过需要仔细检查发票是否重复申请冲销，信息是否正确，对方是否已抵扣等。 在“发票管理”——“红字发票管理”——"增值税专票红字信息下载"界面将第3步生成的红字信息文件下载保存到电脑上，准备开具红字发票。 在“发票管理”——“发票填开”——“增值税专票填开”中，上方导航栏“负数”——“导入开具”，将第4步导出的信息文件选中导入，导入后将票面不完整的信息(比如地址电话等)补充完整，打印发票。 如果是普票需要红冲则比较简单了，直接在“发票管理”——“发票填开”——“增值税普票填开”中，上方导航栏“负数”——“手工开具”，录入原发票信息，然后开具红票即可。
法律客观：《中华人民共和国发票管理办法实施细则》 第三条 发票的基本联次包括存根联、发票联、记账联。存根联由收款方或开票方留存备查;发票联由付款方或受票方作为付款原始凭证;记账联由收款方或开票方作为记账原始凭证。省以上税务机关可根据发票管理情况以及纳税人经营业务需要，增减除发票联以外的其他联次，并确定其用途。
如何开具红字增值税普通发票?需要填开《红字增值税专用发票信息表》吗?
电子普通发票的开具方式如下：
1、登录进入开票系统，点击发票填开，再点击增值税电子普通发票填开；
2、页面弹出发票号码确认，点击确认；
3、进入电子发票填开界面，点击红字；
4、页面弹出发票号码填写界面，输入错误发票的代码、号码两次；
5、填写好错误的发票代码和号码之后，点击下一步；
6、页面弹出错误发票的内容，点击查看发票明细，核对发票内容，然后点确定；
7、点确定后，页面会弹出一张负数发票，点保存，原错误的电子发票即被冲红；
8、页面弹出继续开具电子发票，点确认，重新开具一张正确的电子普通发票即可。
《中华人民共和国发票管理办法》第十六条
需要临时使用发票的单位和个人，可以凭购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动的书面证明、经办人身份证明，直接向经营地税务机关申请代开发票。依照税收法律、行政法规规定应当缴纳税款的，税务机关应当先征收税款，再开具发票。税务机关根据发票管理的需要，可以按照国务院税务主管部门的规定委托其他单位代开发票。
禁止非法代开发票。
普通发票如何在税务开票系统中开具红字发票?
如何开具红字增值税普通发票?需要填开《红字增值税专用发票信息表》吗?
答：纳税人开具增值税普通发票后，如发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，需要开具红字发票的，应收回原发票并注明?作废?字样或取得对方有效证明。
纳税人需要开具红字增值税普通发票的，可以在所对应的蓝字发票金额范围内开具多份红字发票。
无需凭《红字增值税专用发票信息表》开具红字增值税普通发票。
红字发票是什么？如何开具？
普通发票如何在税务开票系统中开具红字发票?
按以下方法开具红字发票：
一、一般纳税人开具增值税专用发票或货物运输业增值税专用发票红票规定
（一）原因
发生销货退回、开票有误、应税服务中止以及发票抵扣联、发票联均无法认证等情形但不符合作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让。
（二）时限
（1）开专用发票180天（含）之内，不管认证还是没认证，都可申请开红字发票
（2）开专用发票超过180天之内，必须认证，才可以申请开红字发票
另：开具普通发票，没有上述时限限制，只要满足条件既可以申请开红字发票
（三）操作
1.专用发票已交付购买方的
（1） 购买方可在增值税发票系统升级版中填开并上传《开具红字增值税专用发票资讯表》或《开具红字货物运输业增值税专用发票资讯表》
《资讯表》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证（所购货物或服务不属于增值税扣税专案范围的除外）。
（2） 经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，购买方在填开《资讯表》时不填写相对应的蓝字专用发票资讯，应暂依《资讯表》所列增值税税额从当期进项税额中转出；未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《资讯表》一并作为记账凭证；
（3）经认证结果为“无法认证”、“纳税人识别号认证不符”、“专用发票程式码、号码认证不符”，以及所购货物或服务不属于增值税扣税专案范围的，购买方不列入进项税额，不作进项税额转出，填开《资讯表》时应填写相对应的蓝字专用发票资讯。
（4） 专用发票尚未交付购买方或者购买方拒收的，销售方应于专用发票认证期限内在增值税发票系统升级版中填开并上传《资讯表》。
2.主管税务机关通过网路接收纳税人上传的《资讯表》，系统自动校验通过后，生成带有“红字发票资讯表编号”的《资讯表》，并将资讯同步至纳税人端系统中。
3.销售方凭税务机关系统校验通过的《资讯表》开具红字专用发票，在增值税发票系统升级版中以销项负数开具。红字专用发票应与《资讯表》一一对应。
4.纳税人也可凭《资讯表》电子资讯或纸质资料到税务机关对《资讯表》内容进行系统校验。
5.已使用增值税税控系统的一般纳税人，在纳入升级版之前暂可继续使用《开具红字增值税专用发票申请单》。
二、税务机关为小规模纳税人代开专用发票需要开具红字专用发票的，按照一般纳税人开具红字专用发票的方法处理。
三、纳税人需要开具红字增值税普通发票的，可以在所对应的蓝字发票金额范围内开具多份红字发票。
如果是当月的话，就不用红冲，直接作废，如果是隔月就开红字，一般开票软体都有类似退票或红字发票等选单，直接操作就行，具体不是知道你是那种普通发票
这很简单，进入开票系统，进入发票管理-普通发票开具，点选上面的负数，输入发票编码、发票号码，再次输入，正确后系统会根据发票号码自动生成负数发票的票面的，核对无误后列印即可。
直接进入普通发票填开介面，点选上方红字按钮，然后根据系统提示填写负数，最后列印在对应的发票上即可。
税专用发票，普通发票如何开具红字发票当月开错的发票，未经抄报，可以直接作废：发票管理-发票作废-选中需要作废的发票-点作废
跨月开错的普票，进入发票填开介面点选“红字”——输入发票号码、发票程式码后核实资讯无误后列印。
跨月开错的专票：
1.发票管理——资讯表——红字增值税专用发票资讯表填开-填写资讯后列印
2.进入红字增值税专用发票资讯表查询汇出介面选中开具的红字发票资讯表点选上传
3.上传成功后生成资讯表编号
4.进入专用发票填开介面点选“红字”，选择“直接开具”，将资讯表编号直接输入后点“确定”，核实资讯无误后方可列印。
注：请您按照实际情况填写，避免上传错误
希望对您有帮助，望采纳，谢谢
防伪开票系统中如何开具免税的普通发票一、以管理员的身份进入防伪开票系统；
二、点选“系统设定”；
三、点最上面选单栏的“编码设定”下的“税目编码”下的增值税；
四、点右上角的“+”，会新增一行空白行；
五、编码处输入4位数字如“0000”，名称处输入“免税货物”，税率0.17改成0.00；
六、点选左上角的“退出”按钮，再选择“是”；
七、在“商品编码”设定时，在“商品税目”处输入刚增加的税目如“0000”；
八、其余步聚不变。
增值税普通发票如何开具红字发票进入开票软体—发票管理—资讯表，选择红字增值税专用发票资讯表、根据企业的要求进行填写资讯表，检查资讯表资料，然后点列印。
如何开具增值税普通发票的红字发票直接点开具开票
点上面“红字“
会让你输入之前的发票的
你把之前的发票录入进去
系统就会提示你这张发票是否可以开具红字
企业开票出了问题，往往需要红字发票来相助。但很多会计朋友常常弄不清楚，出现大错。今天，深空网和大家说说红字发票的开具流程，最后针对大家常问的问题进行一个答疑。
一、红字发票是个啥?
红字发票说白了就是负数发票，是企业因为销售的货物退回，或者是因为之前开具的发票有错误，而开具金额为负数的发票。
这样一听似乎是发票一开错，就能开红字发票来补救。这种想法可是错的厉害!
所以红字发票不是你想开就能开的，要符合上述三个条件之一才能开具红字发票。需要注意的是在开具红字发票时，要注意保存相关证据，以备税务局的人事后抽查(拒收证明、折让协议等)。
PS：很多会计容易把作废和红冲混淆，其实总结起来就是：当月发现发票开据错误(符合作废条件)，直接作废。因为其他原因不能够进行作废的，可以跨月红冲，开红字发票处理。
二、红字发票的开具流程
这个部分我们要分三种来说
1、红字增值税专用发票
流程主要分为3个步骤：红字信息表填开→主管税务机关检验→开具红字信息专用发票
虽然看上去十分简单确是大家最容易出错的地方，下面跟随Fiona对每个步骤进行一个详细的拆解。
(1)红字信息表填开
小伙伴们最多问的是这个地方：到底是销货方申请?还是购货方申请?想想那些年开票的故事，感觉心碎。
我们先来看个官方说法：
①购货方申请
也就是说，如果双方的发票已经开好，但是卖家还没有交给买家;或者是买家拿到了发票，但没有拿去抵扣进项税，并且将发票的发票联和抵扣联退回给卖家，这两种情况下就要由买家(销货方)申请填开《红字增值税专用信息表》
注意：这个时候两种情况需要填写相应蓝字发票的信息
②购货方申请
也就是说，买家已经收到卖家开具的发票，并且已经用于抵扣进项税;或者是买家收到发票，还来得及抵扣，但是由于某种原因，抵扣联和发票联未能全部退回给卖家，这两种情况下就要由买家(购货方)申请填开《红字增值税专用信息表》
注意：第一种情况不需要填写相应蓝字发票的信息;第二情况需要填写相应蓝字发票的信息
(2)主管税务机关校验
税务机关收到系统中的上传的《红字增值税专用信息表》后，进行见检查核对，校验通过后，在《红字增值税专用信息表》中生成红字发票信息表编号，之后再同步到上传信息表的纳税人系统中。
(3)开具红字信息专用发票
最后，销货方根据校验后的信息表开具红字发票。
2、其他红字发票
红字普通发票和红字机动车销售统一发票均不需要填写《红字增值税专用信息表》，直接在系统中开具红字发票就可以。
注意：
①开具红字普通发票时可以对应的蓝字发票范围内开具多份红字普通发票
②红字机动车销售统一发票与对应的蓝字发票必须一一对应。
三、红字发票热点问答
1小规模纳税人开具红字专票时要注意什么?
答：《红字增值税专用信息表》的销售方及纳税人识别号应该按照代开专票的税务机关名称和纳税人识别号进行填写。
2红字发票认证了怎么办?
答：红字发票是不需要认证的，如果认证了，则需要去税务大厅进行手工申报。
3红字发票开错了怎么办?
答：①信息表开具错误，如果信息表还没有上传可以直接在开票系统中删除。如果信息表已经上传，原来是需要到税务大厅办理撤销，现在可以通过税控系统直接将他错误的信息表进行撤销。
②红字发票开具错误，先将错误的红字发票作废，之后再开具正确的红字发票。@大叔说会计保留所有权利。
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