进项不够开出的增值税发票交多少税_一般纳税人进项抵扣不够怎么办-
大家好！今天让小编来大家介绍下关于进项不够开出的增值税发票交多少税_一般纳税人进项抵扣不够怎么办?的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。
文章目录列表:
1.进项不够开出的增值税发票交多少税2.一般纳税人进项抵扣不够怎么办?
3.公司进项发票不够怎么办
4.增值税进项发票严重不够怎么办
5.企业进项税不够怎么办
进项不够开出的增值税发票交多少税
您好!我是职场达人捏沙成石!二十多年职场工作经验,很高兴为您解答!!!!一般纳税人进销不够抵扣,差2万的进销交3200元的税!因为进项票不够要交增值税20000x16%=3200元!可能还有所得税!1、增值税:当公司开出销项发票却没有进项发票入账时,相应的进项增值税是无法进行抵扣的,也就是实现多少收入就要交相对应税率的增值税,税负较重;2、所得税:没有进项发票的采购成本无法在企业所得税前作为成本扣除,进而导致利润虚高,可能产生25%的企业所得税和20%个人所得税的额外成本.
一般纳税人进项抵扣不够怎么办?
进项票不够抵，你可以留一部分票下月开，就不至于交那么多增值税了。
目前的进项少，销项多，差额就是要交的增值税。
帐务处理：
先转出应交增值税：
借：应交税费——转出未交增值税
贷：应交税费——未交增值税
缴纳时
借：应交税费——未交增值税
贷：银行存款
扩展资料：
应交税费核算规定如下:
①、本科目核算企业按照税法规定计算应交纳的各种税费，包括增值税、消费税、营业税、所得税、资源税、土地增值税、城市维护建设税、房产税、土地使用税、个人所得税、车船税、教育费附加、矿产资源补偿费等。
②、按规定计算确定的应交矿产资源补偿费、房产税、车船税、土地使用税、印花税等借记管理费用，贷记“应交税费”科目。
借：管理费用
贷：应交税费-
根据财会[2016]22号文件规定，全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；
调整后，发生的房产税、车船税、土地使用税、印花税等相关税费，借记税金及附加科目。
借：税金及附加
贷：应交税费-
③、本科目应当按照应交税费的税种进行明细核算。
应交增值税还应分别“进项税额”、“销项税额”、“出口退税”、“进项税额转出”、“已交税金”等设置专栏进行明细核算。
百度百科-应交税费
公司进项发票不够怎么办
企业缺进项，无非两个原因：自己不要，客户不给。
客户不愿意开的原因可能有：本身为小规模纳税人，只愿意开普票享受免征政策，要专票？不开；又或者是企业财税意识薄弱，向来不开票。自己不要票也是很有可能的：采购时价格便宜点，前提是不要票；又或者采购者没有要票的意识，缺乏知识的补给。
在思考应对措施的时候，可以从多个方面入手，比如改变交易价格、交易方式，业务模式、改变供应链，运用各项优惠政策，以实现减轻税收负担的目标。
针对这个问题，笔者建议通过以下两种方式节税：
一、在税收洼地通过设立个人独资企业
园区个人独资企业，核定征收所得税，
一是定额核定：核定个税1.5%，但要求企业年开票量在400万以上才能申请享受；
二是定率核定：核定个税0.5%-2.1%，增值税1%，附加税0.06%，综合税率0.5%-3.16%。
举例说明：
假设某个独企业年收入423万，成本票若干，核定征收行业利润率10%，
纳税共计：
增值税：423万/1.01*1%=4.19万
附加税：4.19*6%=0.25万
个人所得税：423万/1.01*10%*30%-4.05万=8.52万
纳税总额：13万
二、在税收洼地设立有限公司，享受返税政策
税收洼地注册有限公司可以享受增值税、企业所得税的税收奖励扶持，
1.增值税以地方财政所得的：70%-90%给予扶持奖励，
2.企业所得税以地方财政所得的：70%-90%给予扶持奖励
假设某有限公司年纳增值税1000万，企业所得税600万，试问可以拿到多少税收返还？
增值税返还：1000*50%*90%=450完；
企业所得税返还：600*40%*90%=216万
税收返还总额：450+216=666万
三、自然人税务大厅委托代征，
个人所得税核定征收开票额的0.5%，划入经营所得，不影响工资薪金。加上增值税和附加税，综合税率1.56%完税。收集部分零散税源，帮助不具备开票能力的个人解决合作方公司要票的难题。
假设某自由职业者为游戏公司的一款小游戏提供了技术支持，事成后报酬20万，但是该公司要求个人开票。此时去税务大厅核定征收委托代征，只需缴纳：20万*1.56%=3120元。公司拿到票，个人拿到钱，两清。
在采取措施的时候，需要全盘考虑。比如合作方公司是否愿意接受小规模1%的票；是否愿意与新成立的这家公司签合同；是否能够接受个人名义代开的票等等。
增值税进项发票严重不够怎么办
缺进项发票是很多企业都会面临的问题，也是各行各业的通病，尤其是一般纳税人就更害怕企业缺少进项的问题，这样企业会面临非常大的税负压力，那么企业该怎么办呢？
首先，我们要知道进项发票是什么？进项发票是指增值税专用发票，是可以抵扣增值税的，所以如果企业没有进项发票，就会导致企业的税负压力大，下面我们来说一下具体的解决办法。
首先，企业要从源头开始控制，特别是公司的采购部门一定要严格把控发票问题，一定要要求对方提供专票，所有的采购人员一定要这样的意识。其次，企业在与供应商签订合同前，可提前在合同中列明需要对方提供的发票种类。也可以在个体工商户或者在个人独资企业进行采购，如果他们不愿意提供专票，这种时候我们就可以代替他们代开。还有企业想要解决企业税负这一块，就一定要注重增强财务人员的专业能力，给企业配备专业的财务团队，来降低企业的税务风险。
企业除了上诉方法还可以通过利用税收优惠政策来解决企业缺少进项的问题。
在有税收优惠政策的园区注册有限公司，可以成立子公司、分公司、新公司的形式，也可以迁移主体公司地址，在园区纳税，就能享受高额的财政奖励扶持政策，这样也可以实现降低企业税负压力的问题。主要是对企业的增值税和企业所得税有高额的财政返还政策，返还比例高达60%-90%，按月返还，也可以根据企业的自身的需求，季度返还也是可以的。具体的政策如下：
财政奖励税收优惠政策——有限公司（成立新公司或者分公司以及主体公司的地址迁移）
企业增值税：在地方留存的基础上给到70%-90%的比例奖励扶持给企业，企业所得税也是一样的，在地方留存基础上的70%-90%的基础上，不过增值税和企业所得税的地方留存有所不同，增值税地方留存50%，企业所得税地方留存40%。
最后企业一定要遵守税法，合理的划分业务，真正的做到开源节流，合理合法的通过税务筹划来降低企业的税负压力，一定不要虚开发票，做违法的事情，诚信纳税是每个企业必须要做到的。
企业进项税不够怎么办
更多增值税进项发票不够，
节税避税筹划方法，
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增值税进项发票严重不够怎么办
小编推荐几种方法，望采纳
增值税作为企业的主要税负之一，对于企业的生产经营有着至关重要的影响。
针对增值税的节税，推荐六种方法，望采纳！
一、享受税收优惠政策
（国家针对增值税的普惠政策，地方政府对于增值税的税收奖励返还政策）
1，国家普惠政策
对月销售额10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。
由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况，以及宏观调控需要确定，对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。
2，地方政府对于增值税的税收奖励返还政策
增值税节税可以通过注册到有高额返税奖励的园区或经济开发区
具体政策为：
增值税奖励地方财政留存部分的 : 70%-85%
企业所得税奖励地方财政留存部分的 : 70%-85%
个人独资企业可以申请核定征收，核定征收后综合税率：0.5%-3.16%
（核定征收不用考虑成本票，可开具增值税专票进行抵扣，解决成本票问题）
税收奖励返还按月兑现，企业当月纳税，税收奖励返还次月扶持到账，
注册招商模式，不改变企业现有的经营模式和经营地址，全国各地企业都可申请享受政策
园区有专门的招商平台协助需要政策的企业办理营业执照，以及相关证件，协助处理工商，税务，税收返还等相关事宜
小编所在的招商平台就可以提供这些服务，避免企业来回奔波，省心省事儿！
二、分别核算不同税率项目
如果企业兼营不同税率的项目，可以分别核算，按各自的税率如实计算增值税，否则的话，统一按较高税率计算增值税，就会多缴纳不必要的税款。
三、合理采用折扣销售方式
采用折扣销售方式比采用现金折扣方式能少缴纳增值税，只是在操作中要将折扣额与销售额注明，不能将折扣额另开发票，否则，不能从销售额中扣减。
四、合理安排纳税义务发生时间
如果企业能够准确预计客户的付款时间，采用签订合同赊销或分期收款方式销售货物，推迟纳税。因为货币的时间价值，推迟纳税会给企业带来意想不到的节税作用。
五、利用出口退税方针
采用这种方式企业一定要知道有关退税规模及退税核算办法,努力使本企业出口契合合理退税的需求。不建议有的企业伙同税务人员或海关人员骗得“出口退税”的方法，坚决不可以采取违法的方式进行避税!
六、利用专用发票进行抵扣
企业基本都知道增值税专用发票是可以抵扣的，然而很多企业都不知道其实还有其他的票种也是可以抵扣的。
税法规定的扣税凭证有：增值税专用发票，海关完税凭证，免税农产品的收购发票或销售发票，货物运输业统一发票(或者部分实施“营改增”地区的运输业增值税发票)。
当然，企业一定不可以虚开发票，这是违法行为，任何的税收筹划一定要建立在合理合法的层面之上。
你好，很高兴回答您的提问。企业进项税不够，交税就好了。延缓开销项发票，提前采购取得进项，增加存货，总之，延缓开票，客户不一定同意，增加存货，也会增加成本，企业进项不够，说明企业的增值比较多，需要缴纳增值税。作为财务只需要给老板分析一下成本结构，产品的毛利情况等，进项不够就应该纳税。作为财务要规避自身的风险，照章纳税依法纳税。谢谢
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