麻烦问下.新手出纳该怎么做帐_会计账跟出纳账一起要怎么做啊？谢谢了，很急的，拜托！谁能告诉我
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文章目录列表:
1.麻烦问下.新手出纳该怎么做帐2.会计账跟出纳账一起要怎么做啊？谢谢了，很急的，拜托！谁能告诉我
3.出纳员如何记账
麻烦问下.新手出纳该怎么做帐
出纳负责登记现金日记账和银行存款日记账，其他账簿由会计负责。
出纳依据会计凭证登记“现金日记账”和“银行存款日记账”，凡是与现金和银行存款相关的收入或支出记账，其他的不记。
举例说明：9月20日提取现金100（借：库存现金100，贷：银行存款100）；9月25日销售收到现金500（借：库存现金500，贷：主营业务收入500）；9月30日结转成本（借：主营业务成本，贷：库存商品）。
现 金 日 记 账
月 日 凭证 对方科目 摘要 收入 付出 余额
种类 号数
9 20 收款 01 银行存款 提取现金 100
9 25 收款 02 主营业务收入 收到货款 500
9月30日结转成本与现金无关，不登记“现金日记账”。
银行存款日记账
月 日 凭证号 摘要 对方科目 借方 贷方 方向 余额
9 20 提取现金 库存现金 100 贷
其他与银行存款无关的不登银行存款日记账。
注意事项：
1、按时间顺序逐笔登账，做到日清月结，经常核对，账钱相符。
2、定期（每月至少一次）与会计核对现金。
3、定期到银行拿对账单，做“银行存款余额调节表”，与银行存款对账。
4、对每笔报销款项核对发票金额和发票真伪，避免错账和假票。
5、如果日记账登错了，用红笔在手工账错误的一行划红线，等于取消了这个记录，再把正确的用蓝笔登记在后面。金额不允许涂改。
会计账跟出纳账一起要怎么做啊？谢谢了，很急的，拜托！谁能告诉我
收到现金出纳怎么做账
收到现金，出纳做账有两个步骤：
1、登记现金收款凭证，借：现金 贷：其他应收款/应付账款等（根据业务情况确定收到谁的现金）；
2、登记现金日记账账簿。根据审核无误的现金收款凭证和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记的。
公司收到现金后，交给出纳和股东怎么做账如果是公司收到股东现金股，出纳和会计主管人员要给开具股东出资证明，并在相应处签字盖章。出纳员记现金日记账，增加现金，会计起会计凭证借：现金 贷：实收资本-- 某某。在这里你没有说清是收谁的现金，现金也不知为什么要交给股东做账。按我理解你是说公司收到股东现金股。
收到现金怎么做账企业经营过程中收到现金的主要情形及会计分录有以下几项：
1、收到股东投入现金的会计分录：
借：实收资本（或股本）
贷：库存现金
2、收到销售资金的会计分录：
借：库存现金
贷：主营业务收入
3、收到客户归还所欠前期货款的会计分录：
借：库存现金
贷：应收账款
4、从银行提取现金的会计分录：
借：库存现金
贷：银行存款
目前我国企业会计制度及支付结算办法的规定了现金的使用范围，超出现金使用范围的要采用转账方式办理结算：
1.支付给职工个人的工资、奖金、补贴、福利补助费、差旅费等款项；
2.支付给不能转账的单位或城乡居民个人的劳务报酬和购买物资的款项；
3.在转账金额起点（一般为1000元）以下的零星支付款项；
4.确需现金支付的其他支出。
收入没收到现金要怎么做账啊借:
主营业务收入
应交税费-应交增值税(销项税)
贷:应收账款
收到现金怎么做账? 比如收到当天的营业额该怎么做账？收到现金，对出纳人员来说，需要的工作如下：1、收到现金，根据现金款项的业务性质，比如营业收入、还款等，编制记账凭证，例如收到营业收入1170元，应该借：现金 1170 贷：营业收入1000 贷：应交税金-应交增值税170，税率是17%； 作记账凭证的同时应该登记现金日记账，下午下班，现金应该存入银行，并作记账凭证：借 银行存款 1170 贷 现金 1170，也要同时登记现金日记账和银行存款日记账，现金应做到日清月结。
你好，我们公司支付现金是由银行出纳将现金从银行中提出,交给现金出纳, 现金出纳收到现金是交给银行出纳
两个出纳专门用一本签收本作现金的签收记录就行了。会计就凭证现金支票和现金进账单来作现金的收付。
收回对外投资收到现金怎么做账！收回投资收到的现金，不仅包括收回的投资的本金也包括利息股利等。
借：现金
贷：长期股权投资
投资收益
收到现金收入，没有发票怎么做账和有票收入一样做账
纳税申报时单独计入无票收入一栏
同时收到现金，销售发票怎么做账借：库存现金
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项税额）
收到现金,可是不开发票,出纳怎么做？收到现金不开发票，不开发票的购货款，工资比报税的高……
怎么看都已经游走在账外现金的边缘了。
正规的处理，收到的现金如果属于公司收入，应当开发票，解银行；工资应当与报税一致。
你们公司的情况听起来比较混乱，你的职位风险自己多把握了。
既然只是做出纳，账务处理多请教下你们公司会计吧。
出纳员如何记账
理论上根据会计职务不相容原则，会计和出纳不能是同一个人，举个例子，出纳管着公司的现金，会计是做账报税的，公司的人花了钱就来和出纳报销，出纳要根据报销的凭证给会计做账，但是如果出纳和会计是同一个人，别人花了10元，出纳报成15，然后按15做账，老板不就亏啦？
正规的会计账本包款现金日记账，银行存款日记账，明细分类账和总分类账。如果你是出纳，你需要根据每天的经济业务，登记流水账。每天把凭证和现金余额报给会计，然后会计在做正规的现金日记账，银行存款日记账，明细分类账和总分类账。
银行帐不能做成流水账，银行有正规的格式。
记账凭证要根据自己单位的经济业务做凭证。
做记账凭证都需要正规的发票。如果是自己单位老总看哦，收据就可以啦
出纳员记账方法：根据每天会计编织好的记账凭证登记现金日记帐和银行存款日记帐。记账完毕后，清点现金，做到帐实相符。每月根据银行对账单，和登记的银行存款日记帐进行勾对，做好余额调节表。
出纳员必须每天及时登记现金和银行凭证，做到只要发生资金往来都及时登帐，这点要与会计记账一样，不要事后或过多天以后补帐，一是容易出错，另外生成的日记账账簿也不准确。另外记账的时候必须认真仔细，不能马马虎虎、粗心大意。
1、记账要全，不留漏洞。只要发生资金往来都要登帐，有时候领导借款，可能上午借下午就会还，也要登帐；银行存款或取款时，手续费不要忘记登帐，不要想着月底统一补，那样容易出错。
2、先后顺序不要弄错。银行日记账和现金日记账都是所谓“序时帐”，一定要按照资金和业务发生的先后顺序来记账，并逐笔记录，不要合并记账。比如今天上午先去银行取款，然后才发员工工资，就不能登记发工资，然后再登记银行取款入账，这样资金余额会出现负数。
3、发生错误及时冲红。记错账时，千万不要图省事，直接修改原来的凭证，一般当天帐有错误可直接修改，隔天或更长时间的账出错，一定要先冲红，并注明原因，然后再新记帐，切勿直接删除。
出纳员主要职责：
1、严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付凭证进行复核。复核的主要内容是：核对收付款凭证与所附的原始凭证会计事项是否一致，金额是否相符，审核无误后才能办理款项收付。
2、对于重大的开支，必须经过会计主管人员或单位领导审核签章，方可办理，收付款后，要在收付款凭证上签章，并盖“收讫”、“付讫”戳记。
3、库存现金不得超过银行核定限额，超过部门要及时存入银行、不得以“白条”，有价证券抵充库存现金，更不得任意挪用搞坐支现金。
4、严格控制签发空白支票。如因特殊情况须签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称款项用途、签发日期、规定限额，并由领用支票人在专设的登记薄上签章。在随时掌握银行存款余额，以防止出现银行透支现象。
5、现金和银行存款日记账在按规定序时记帐，按日结出余额，核对现金的账面余额是否与当日实际库存相符，银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对。对未达账项，要及时查询。严禁将银行账户出租，出借给任何单位或个人办理结算。
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