饭店买菜没有发票怎么做账_已付款但对方公司一直没给开票怎么做账

商标 2023年10月30日 11:44 60 祥恒

大家好！今天让小编来大家介绍下关于饭店买菜没有发票怎么做账_已付款但对方公司一直没给开票怎么做账的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。

文章目录列表:

1.饭店买菜没有发票怎么做账
2.已付款但对方公司一直没给开票怎么做账
3.未开发票设备如何做账

饭店买菜没有发票怎么做账

首先可以选择承包商开票入账。

企业可以将整体采购外包承包商，这样比较容易取得发票。

第二，可以选择农产品生产企业购买。

企业可选择以下供应商，如：农场、农村专业合作社等，取得发票直接入账，这些农产品生产企业销售自产农产品可以免税。

第三，选择农产品贸易公司。

农产品贸易公司也可以免增值税，因此，选择他们也是可以取得发票。

总的来讲饭店买菜占成本的份额不是比较高的，长期没有发票肯定不可取，所以建议还是找到有发票的供应商才是长久之计。

已付款但对方公司一直没给开票怎么做账

已收钱未开票的做账如下：

1、登记收款记录：首先，要将收款信息登记到会计账簿中，并标注收款来源，例如是客户现金、客户支票等。

2、登记应收账款：其次，应根据收款记录，在应收账款明细表中登记，并对收到的款项进行核对，以确保收款数额准确无误。

3、发放发票：随后，需要根据客户的要求，及时发放发票，以便客户可以核实是否收到了正确的款项。

收到货款未开票分录

1、收货款未开发票：

借：银行存款

贷：预收账款

2、等开出销售发票时：

借：预收账款

贷：主营业务收入

应交税费——应交增值税（销项税额）

收到货款发票会计分录

开出增值税发票并收到货款，做以下分录处理：

1、确认销售收入

借：银行存款

贷：主营业务收入

应交税费——应交增值税（销项税额）

2、结转已销商品成本

借：主营业务成本

贷：库存商品

不需要支付的货款账务处理

公司账户货款进账交税

进账和收入是两个不同的概念。进账是资金流，借贷、销售收入（或营业收入）都会形成资金流。但资金流并不是应税收入。应税收入是指产、经营、服务收入等，只有发生应税收入时，企业才需要申报纳税，没有应税收入的情况下，可以做零申报。

公司账户有货款进入的情况下，一般要向对方开具发票，这里就会涉及交税的问题，应按公司收到的货款金额作为纳税依据。

公司收了货款而不开发票，往往会被税务部门查出涉嫌逃税的问题，所以公司在收到货款时，应按规定向对方开具发票，并在规定期限内申报纳税。

未开发票设备如何做账

已付款但对方公司一直没给开票怎么做账

最近,常有会计朋友们咨询,款项已支付但是对方不给发票怎么办?可以确认费用吗?是不是只有正式发票才能做账?

答案当然是没有发票会计上也是可以做账的.

那为什么这么简单的问题还有那么多人问呢?因为一些会计被税务的以票控税整怕了.税务上的风险,让他们甚至开始怀疑会计处理了.

其实,很多时候缺票并不影响我们进行正确的会计处理,而税务处理则是另一个问题.税务与会计处理,是企业分别按照税法与会计制度进行的处理,千万不要混淆了标准.

会计上应遵循"实质重于形式"的原则,确认计量应按经济实质确认,就算没有发票,也有其他凭证可以作为做账的依据,应如实反映经济业务,按规定入账.而在税务处理上,则是另一回事.

在增值税上,增值税需要取得相关抵扣凭证并在规定期限内认证抵扣,除符合《国家税务总局关于未按期申报抵扣增值税扣税凭证有关问题的公告》(国家税务总局公告2011年第78号)规定的情形外,要按照"当期认证、当期抵扣;当期确认、当期抵扣"的要求执行.当纳税人发生因未能及时确认抵扣而不能按期缴纳增值税时,应该区分不同情形,分别按照延期缴纳税款或者用增值税期末留抵税额抵缴增值税欠税的办法进行妥善处理,不可以采用其它违法违规办法处理,否则将受到处罚.

而在企业所得税方面,《国家税务总局关于发布《企业所得税税前扣除凭证管理办法》的公告》(国家税务总局公告2018年第28号)已明确,企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称"应税项目")的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息.

因此,会计在日常做账中一定要分清会计处理和税务处理.发票从本质上来说,就是一种管理的工具或者说载体.只要企业根据会计准则如实做账,按时足额申报缴纳税款,是不是非得要发票才能入账的问题也就迎刃而解了.

客户不要发票的话企业可以不开发票吗

客户不要发票,那么企业不开发票但下收入账可以吗?税务局可以不要求填开发票吗?

《中华人民共和国发票管理办法》第二十条销售商品、提供劳务以及从事其他经营活动的单位和个人,对外发生经营业务收取款项时,收款方应向付款方开具发票,特殊情况下由付款方向收款方开具发票.

《中华人民共和国增值税暂行条例》第二十一条纳税人销售货物或者应税劳务,应当向索取增值税专用发票的购买方开具增值税专用发票,并在增值税专用发票上分别注明销售额和销项税额.

属于下列情形之一的,不得开具增值税专用发票:

(一)向消费者个人销售货物或者应税劳务的;

(二)销售货物或者应税劳务适用免税规定的;

(三)小规模纳税人销售货物或者应税劳务的.

从以上文件可以看出,销售方应向"索取"发票方开具发票,但并未明确购货方不需要发票时,是否应当开具发票.通常做法是,购货方不"索取"发票,则可以不开具,但一定要凭收款收据、本单位开具的商品出库单等记收入账.

这一点也得到税务局的默许,可以从纳税申报就可看出:对于无票收入,进入系统--点击"发票采集"--"无票视同销售或纳税检查调整"--点击"增加"--选择"无票销售收入"--录入金额或税额--"保存",然后打开"附表一",此无票收入自动填写到第四行"未开具发票",点击"保存"即可(此表中数据只能从外部采集,无法录入),最后打开申报表主表,此收入跟其他收入一起合并到第2行"应税货物销售额".销售如对方不要发票,可以开收据入账.涉及增值税的需计算补提销项税.

已付款但对方公司一直没给开票怎么做账?客户不要发票的话企业就可以不开发票吗?具体申报需要怎么做?看了上文对这些问题的解读,大家是不是清楚了呢,我们需要注意的是,会计人员在日常账务处理中一定要分清会计处理和税务处理的区别,税务上无票需要纳税调整,不一定意味着会计上不能做账.

未开发票的收入按正常收入做账申报。

1、要主营业务没有开票但是需要确认收入，确认为无票收入，也可以结转成本。

借：库存现金，银行存款，应收账款，

贷：主营业务收入，小规模应交税费-应交增值税，一般纳税人应交税费-应交增值税-销项税额。结转成本：

借：主营业务成本，

贷：库存商品。

2、旧设备的话，报废或是出售，走固定资产清理：处置的固定资产转入清理分录为：

一、借：固定资产清理，累计折旧，

贷：固定资产。

二、发生清理费用时：

借：固定资产清理，