跨年开具的红字发票怎么做会计分录_跨年的房租发票如何做账务处理-
大家好！今天让小编来大家介绍下关于跨年开具的红字发票怎么做会计分录_跨年的房租发票如何做账务处理?的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。
文章目录列表:
1.跨年开具的红字发票怎么做会计分录2.跨年的房租发票如何做账务处理?
3.收到红字发票怎么做账务处理
跨年开具的红字发票怎么做会计分录
跨年开具的红字发票怎么做会计分录
按正常销售作负数处理就行了。
借：应收帐款 负数金额贷：主营业务收入 负数金额 应交税费--应交增值税（销项）负数金额
望楼主采纳
沈阳金蝶财务为您解答
跨月的红字发票又从新开具怎么做会计分录做反方向会计分录，或者用红笔写会计分录即可。对方的凭证要收回，但不是当做原始凭证，而是用返回的两联和红字发票的后两联一起保存做为税务机关的备查资料，我前一段刚做过，国税的人说是这么做的。希望能对你有所帮助。
开具红字发票会计分录摘要怎么写根据你的业务类型写
可以写：更正前期销售收入
可以写：冲减之前的销售收入
可以写：退货
等
红字发票如何做会计分录冲掉你当初关于此笔相应的收入、成本、税费
也就是负数的凭证
这样 贷方的负数应缴税费就是留抵税
增值税申报，，你问问税局大厅吧
11月销售退回，第二年1月开具红字发票怎么做会计分录红字做销售时相同的分录就可以啊
借银存，贷收入税金；借成本，贷库存。都是红字
一般都是以开具红字发票的时间做账务处理
销售方开具红字发票不考虑商品退回怎么做会计分录
您好，一点通网校回答您的问题：
你说的是销售折让。按红色增值税专用发票做会计分录为：
借：主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项税额）
贷：应收账款等
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跨年开发票会计分录开票后直接作为今年收入，
借：其他应付款1500
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税
跨年费用发票怎么做会计分录根据权责发生制，当年的费用要在当年税前扣除，要在去年先计提费用。
开具的红字增值税专用发票怎么做会计分录开具的红字增值税专用发票做会计分录，是按原来分录的负数做分录（财务软件），如果 手工的话，做原来的反分录就可以了。
收到对方开的红字发票，与货款怎么做会计分录借：银行存款/库存现金等
贷：原材料
应交税金-应交增值税（进项税额转出）
跨年的房租发票如何做账务处理?
跨年发票冲红的账务处理是，
借：主营业务收入，
应交税费—应交增值税（销项税额），
贷：应收账款等科目。
借：库存商品，
贷：主营业务成本。
重新开票的账务处理是，
借：应收账款等科目，
贷：主营业务收入，
应交税费—应交增值税（销项税额）。
借：主营业务成本，
贷：库存商品。
收到红字发票怎么做账务处理
跨年的房租发票如何做账务处理?
1、一次性支付跨年房租时:
借:长期待摊费用--房租
贷:银行存款
2、每月摊销房租时:
借:管理费用--房租
贷:长期待摊费用--房租
直至长期待摊费用摊销完毕.
跨年的增值税专用发票可不可以作废冲红?
增值税普通发票和专用发票跨年都不允许作废的,可以开具红字发票.不同的是专用发票开具红字发票的时候需要到税局开具"开具红字增值税专用发票通知单",而普通发票开具红字发票的时候在电脑开票系统中直接开具就行了.
《发票管理办法实施细则》第四章第三十四条规定:开具发票后,如发生销货退回,需开具红字发票的,必须收回原发票并注明"作废"字样或取得对方有效证明;发生销售折让的,在收回原发票并注明"作废"字样后,重新开具销售发票.根据此条,就填写地税红字发票的处理意见如下:
情况1、如接受劳务方未作帐务处理,发票可以退回的处理1:若发票未缴销,不需开具红字发票.可向接受劳务方索回已开具的发票联,在该发票的所有联次上注明"作废"字样,作为扣减当期劳务收入的凭证,然后按实收款项补开发票.处理2:若发票已缴销,需开具红字发票.可向接受劳务方索回已开具的发票联,在该发票联注明"作废"字样.根据收回的发票开具红字发票,要求全部联次一次复写,红字发票的存根联、抵扣联和发票联不得撕下,将蓝字专用发票的抵扣联、发票联粘贴在红字专用发票,发票联的后面,并在上面注明蓝字、红字专用发票记账联的存放地点,作为开具红字专用发票的依据.
情况2、如接受劳务方已作帐务处理,发票无法退回的已认证通过的情况1、写一份申请报告,加盖公章2、防伪税控内开具"红字发票申请单",打印两份,并将数据导出到U盘内.3、带着申请单、U盘、发票原件及复印件记账凭证复印件到纳税评估科或税管员处,出具调查稿.4、将开具好的红字增值税专用发票通知单拿回来,寄给开票方,并做进项税转出.应凭对方复印的发票和有关证明(要有单位公章或消费者个人签字及身份证号码),开具红字发票.要求全部联次一次复写、打印,红字发票的存根联、抵扣联和发票联不得撕下,将提供的资料证明粘贴在红字专用发票的发票联的后面.
跨年的房租发票如何做账务处理?小编在上文中做出了分录解答哦,在下面小编给大家带来了有关于跨年的增值税专用发票是否可以作废冲红的知识,希望能在会计工作中帮助到大家,今天的文章小编就分享到这里了,感谢观看.
收到红字发票怎么做账务处理方法如下：
1、企业收到对方开出的红字发票时：借：原材料（或库存商品等科目）（红字）应交税费—应交增值税（进项税额转出）贷：应付账款—公司名称（红字）。
2、企业收到退回的款项时：借：银行存款贷：应付账款—公司名称企业收到对方开出的红字发票，然后收到退回的款项时，应当通过“原材料”等红字科目以及“应交税费”相关二级科目核算。
应交税费是企业根据在一定时期内取得的营业收入、实现的利润等，按照现行税法规定，采用一定的计税方法计提的应交纳的各种税费。
红字发票简介：
符合作废条件的（同时符合以下条件），发票注明作废，开票软件注明作废。1、收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；2、销售方未抄税并且未记账；3、购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。
对于一般纳税人在取得增值税专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应填报《开具红字增值税专用发票申请单》，由购买方主管税务机关审核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》，销货方凭购买方提供的《开具红字增值税专用发票通知单》开具红字发票。
对于销货方提出申请的，可由销货方主管税务机关直接根据纳税人填报的《开具红字增值税专用发票申请单》开具《开具红字增值税专用发票通知单》。销货方在防伪税控系统中以销项负数开具，红字专用发票应与《开具红字增值税专用发票通知单》一一对应。
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