票已开款未收怎么做账 一笔费用，款已付，发票未开，怎么做账，望各位帮帮忙？
本文目录
- 一笔费用，款已付，发票未开，怎么做账，望各位帮帮忙？
- 本期费用已产生，还未付款，也未收到发票应如何做账？
- 货款已付，发票已收，货未到怎么做会计分录？
- 货已到,款未付,发票还没到,应如何做会计分录？
- 款已付货未到发票也未到会计分录怎么处？
一笔费用，款已付，发票未开，怎么做账，望各位帮帮忙？
先做其他应收款，可以先填一张借款单，借款人A。
借：其他应收款 A 贷：银行存款等发票开过来，填一张支出凭证，跟发票贴在一起，把A当做你公司的业务员来报销。
借：相关科目 贷：其他应收款 A借：其他应收款（预付账款）
贷：银行存款先记其他应收款，待收到发票再记帐冲回。 希望可以帮到你，如果满意请点“选择满意回答”支持一下，谢谢！ 不知你的用公司帐户打的，还是现金打卡的。
那你就先暂记服装加工费，也不具体记某人的名字 ，这样到时服装加工费发票到了，就可以直接冲了。
借：其他应付款---某单位 贷：银行存款钱打给A了，肯定是要做与A的往来 借：其他应收款 A 贷：银行存款如果是工装， 票到时直接进销售费用，冲个人借款 借：销售费用/劳保费 贷：其他应收款 A
本期费用已产生，还未付款，也未收到发票应如何做账？
按合同计提费用，挂其他应付款。待收到发票付款时转出其他应付款。
有个小细节是关于进项税的处理。
比如计提费用时:
DR管理费用/销售费用 10000
CR其他应付款 10000
收到发票付款时:
DR其他应付款 10000
应交税费-应交增值税-进项税 900
CR银行存款 10900
如果你有通过供应商辅助核算，那么此处挂账转出10000和你支付给供应商实际往来10900就有差异。如果涉及管理需要可以在计提费用时把进项税也挂上。例如：
DR管理费用/销售费用 10000
其他应收款-计提进项税（名字科目自定）900
CR其他应付款-某供应商 10900
然后在转出时把计提的进项税一并转出。一般采用不计提进项税的做法，以保持和税务系统的一致性。
货款已付，发票已收，货未到怎么做会计分录？
企业在发生经济业务时，如果是购入商品，货款已付，并且还没有收到发票，可以通过预付账款或者应付账款入账，具体财务处理为：
1、支付货款时： 借：预付账款/应付账款-XX公司（企业没有设置预付账款的情况下，使用应收账款处理） 贷：银行存款
2、在收到发票以后，账务处理为： 借：原材料等 应交税费-增值税-进项税额 贷：预付账款/应付账款-XX公司 通过以上二笔分录完成整个经济交易和账务处理，充分体现会计制度的严谨性。
货已到,款未付,发票还没到,应如何做会计分录？
可以按下面几种情况进行帐务处理：
1、货已到,未付款，暂估价入账 借：原材料（或库存商品） 贷：应付账款
2、发票已到，款未支付情况 （1）冲销暂估入账分录 借：原材料（或库存商品） 红字 贷：应付账款 红字 （2）按发票金额入账 借：原材料（或库存商品） 借：应交税金--增值税（进项税额） 贷：应付账款 （3）支付货款时 借：应付账款 贷：银行存款（或现金）
3、发票已到，款已支付的情况 （1）冲销暂估入账分录 借：原材料（或库存商品） 红字 贷：应付账款 红字 （2）按发票金额入账 借：原材料（或库存商品） 借：应交税金--增值税（进项税额） 贷：银行存款
款已付货未到发票也未到会计分录怎么处？
分以下两步做会计分录：
1、购货已入库，款已付，但发票没有收到，控制权已经发生转移，需要按照货物的暂估价值入账库存商品。会计分录为：
借：库存商品/原材料/低值易耗品
贷：银行存款
2、在收到发票后，如果不存在进项税，则将发票放入上一条分录后方作为原始凭证附件；如果存在进项税额抵扣，则需要按照实际发票抵扣进项税额并冲销库存商品金额，会计分录为：
借：应交税费-增值税-进项税额
贷：库存商品/原材料/低值易耗品
扩展资料
会计分录编制格式：
第一：应是先借后贷，借贷分行，借方在上，贷方在下；
第二：贷方记账符号、账户、金额都要比借方退后一格，表明借方在左，贷方在右。
会计分录的种类包括简单分录和复合分录两种，其中简单分录即一借一贷的分录；复合分录则是一借多贷分录、多借一贷以及多借多贷分录。
需要指出的是，为了保持账户对应关系的清楚，一般不宜把不同经济业务合并在一起，编制多借多贷的会计分录。但在某些特殊情况下为了反映经济业务的全貌，也可以编制多借多贷的会计分录。
参考资料：
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