我公司代他公司开发票 出的税款怎么做凭证？公司开票如何走账？
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代销产品，发票怎么开，作为中间商我该怎么开票、结款？
如果是一般纳税人，可以直接在进货时要求供货方提供增值税发票，当顾客来购物时，也可以开具公司的增值税发票给顾客。
1、增值税专用发票是商事凭证，由于实行凭发票购进税款扣税，购货方要向销货方支付增值税，因此也是完税凭证，起到销货方纳税义务和购货方进项税额的合法证明的作用。
2、—种货物从最初生产到最终消费之间的各个环节可以用增值税专发票连接起来，依据专用发票上注明的税额，每个环节征税，每个环节扣税，让税款从上一个经营环节传递到下一个经营环节，一直到把商品或劳务供应给最终消费者；这样，各环节开具的增值税专用发票上注明的应纳税额之和，就是该商品或劳务的整体税负。因此，体现了增值税普遍征收和公平税负的特征。扩展资料：规定增值税专用发票必须按下列规定开具：1、项目填写齐全，全部联次一次填开，上、下联的内容和金额一致。2、字迹清楚，不得涂改。如填写有误，应另行开具专用发票，并在误填的专用发票上注明“误填作废”四字。如专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也应按填写有误办理。
3、发票联和抵扣联加盖单位发票专用章，不得加盖其他财务印章。根据不同版本的专用发票,财务专用章或发票专用章分别加盖在专用发票的左下角或右下角，覆盖“开票单位”一栏。发票专用章使用红色印泥。
4、纳税人开具专用发票必须预先加盖专用发票销货单位栏戳记。不得手工填写“销货单位”栏，用手工填写的，属于未按规定开具专用发票，购货方不得作为扣税凭证。专用发票销货单位栏戳记用蓝色印泥。
5、开具专用发票，必须在“金额”、“税额”栏合计（小写）数前用“￥”符号封顶，在“价税合计（大写）”栏大写合计数前用“ ”符号封顶。购销双方单位名称必须详细填写，不得简写。如果单位名称较长，可在“名称”栏分上下两行填写，必要时可出该栏的上下横线。
6、发生退货，销售折让收到购货方抵扣联、发票的处理方法。
7、税务机关代开专用发票，除加盖纳税人财务专用章外，必须同时加盖税务机关代开增值税专用发票章，专用章加盖在专用发票底端的中间位置，使用红色印泥。凡未加盖上述用章的，购货方一律不得作为抵扣凭证。
8、不得拆本使用专用发票。
公司开票如何走账？
一、小规模纳税人到税务局代开增值税专用发票以后，会计处理时要按专用发票上载明的金额记入主营业务收入贷方，按发票上的税额记入应交税费-应交增值税贷方，根据交易实际情况借记现金或银行存款、应收账款、预收账款等科目。根据税务机关的完税证上的明细金额，借记相关科目。
二、代开发票法律依据：根据《中华人民共和国发票管理办法第二十五条的规定：任何单位和个人不得转借、转让、代开发票;《中华人民共和国发票管理办法实施细则》第二十六条规定：凡需向税务机关申请开具发票的单位和个人，均应提供发生购销业务，提供接受服务或者其它经营活动的书面证明，对税法规定应当缴纳税款的，税务机关应当在开具发票的同时征税。只有在税务局代开的发票才是合法的。
三、开票后财务处理：税务局发票代开岗位完成发票开具、税款扣缴后，会把税务局盖章的增值税专用发票共三联和完税凭证交给纳税人，其中：发票的第一联为记账联，是纳税人据以入账的凭据，第二联为抵扣联、第三联为发票联，是交易购买方认证抵扣进项税以及入账的凭据，完税证是纳税人扣缴税款后的证明票据。财务会计分录：按发票记账联上载明的金额和税额做如下处理：
借：现金(或银行存款、应收账款、预收账款等科目，以发票上的价税合计金额记账，)
贷：主营业务收入(发票上的金额)
应交税费-应交增值税(发票上的税额)
根据完税证做如下处理：
借：应交税费-应交增值税(完税证上的增值税税款)
-城市维护建设税(完税证上的城市维护建设税金额)
-教育费附加(完税证上的教育费附加金额)
-地方教育附加(完税证上的地方教育费附加金额)
-企业所得税(完税证上的企业所得税金额，个体工商户申请代开的，缴纳个人所得税)
贷：现金(刷个人银行卡的记入现金，从企业账户上扣缴税款的记入银行存款)
同时做增值税以外的税款的税费计提：
借：营业税金及附加
贷：应交税费-应交增值税(完税证上的增值税税款)
-城市维护建设税(完税证上的城市维护建设税金额)
-教育费附加(完税证上的教育费附加金额)
-地方教育附加(完税证上的地方教育费附加金额)
计提所得税：
借：所得税费用
贷：应交税费-企业所得税
期末结转相关成本及损益科目。
别人下单我付的快递费怎么开票？
让下单人截图给你也可以，另外下单人有个代付款凭证
接了一个项目怎么开票？
一、纳税人应在外出经营活动前到机构所（贵公司）在地主管税务机关开具《外出经营活动税收管理证明》。
二、到工程所在地主管地税局申报缴纳税款。
三、装修工程完工后，到所在地地税局代开发票，代开发票的程序、要求。
（一）、到施工地主管地税机关办税服务大厅领取并填写《代开发票申请表》一份。
（二）、纳税人应提供资料
1.需出示的资料
申请代开发票人（经办人）的合法身份证件。
2.需报送的资料
（1）付款方对装修劳务服务项目、金额等出具的书面确认证明，或装修合同。
（2）贵公司的《税务登记证》（副本）复印件
（3）应持机构所在地主管税务机关开具的《外出经营活动税收管理证明》。
（三）、结清税款，凭完税凭证到发票开具窗口代开发票。
1、营业税：以装修收入的3%计算缴纳。
2、城市维护建设税及教育费附加：以实际缴纳的营业税税额乘以7%税率计算缴纳。
3、教育费附加按照营业税税额乘以费率3%计算缴纳。
4、地方教育附加按照营业税税额乘以费率1%计算缴纳。
5、印花税：按建安合同按租赁金额万分之三贴花。
6、企业所得税：回机构（贵公司）所在地缴纳，年终汇算清缴。
劳务公司怎么向总公司开票？
去税务大厅开具发票。劳务公司属于经人事局批准的从事人事、劳务等中介活动的企业单位。主要提供服务业中的代理劳务，依法征收5％的营业税，作为一个公司，可能会涉及营业税、车船税、土地使用税、印花税、房产税，企业所得税等。劳务公司代用工单位安排劳动力，实际上赚取的是代理费用，转付的工资社保等不属于劳务公司的收入，这些会转付给职工和社保局，并取得工资单和社保机构出具的缴款的凭据。发票开具服务业的发票。工资薪金和劳务报酬是纳税人生产成本和管理费用的重要组成部分，区分一项劳动支出是工资薪金还是劳务报酬，可从以下几个方面考虑：
1、从适用法律角度来看，工资性支出是指按《劳动法》第十六条规定用人单位和劳动者签订劳动合同后支付的工资报酬。而劳务报酬一般是根据《合同法》的有关承揽合同、技术合同、居间合同等规定签订合同而取得的报酬。签订劳动合同的员工，享有《劳动法》的权利义务，和用工单位存在着雇佣被雇佣的关系，用人单位除了支付工资报酬之外，还应履行缴纳社会保险的义务。劳务报酬则不存在这种关系，其劳动具有独立性、自由性，其行为受《合同法》调整。
2、从管理方式来看，支付工资的员工都记载在企业的职工名册中，并且企业日常都进行考勤或签到，而支付劳务报酬的人员一般则不这样管理。公司雇用的保姆不属于《劳动法》所规定的关系，比如一般公司禁止员工兼职，而保姆则一般同时为几家公司或客户服务，对某一客户按时收费。
3、从财务核算角度来看，工资报酬的支付一般通过“应付工资”科目核算；劳务报酬一般通过“生产成本”、“管理费用”、“销售费用”等科目核算。
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