负数发票要怎么开 本月收到的负数专票怎么做账？
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负数发票如何勾选？
在勾选平台筛选出来后勾选
负数发票不需要进行勾选，因为你开具的发票如果你收到的是负数发票的话，那么这时候你直接根据你的发票进项税额转出就可以了，如果你发的话，那么这时候你直接你的以前的库存就可以了，所以这时候你的负数发票是不可以在网上进行勾选的，也不需要进行勾选。
开负数发票如何做会计分录？
借：主营业务收入
应交税金-应交增值税-销项税额
贷：应收账款
借：库存商品
贷：主营业务成本
普通发票红冲怎么开负数发票，然后还要怎么处理？
很高兴回答你的问题。
普通发票红冲开负数发票：1、是当月开的票，直接作废重开。2、不是当月的票，需要去当地税务局去开证明，凭着这个证明，再开具发票红冲，然后再开一张正确的发票。红冲发票，就是冲减原销项，然后开具正确的发票重新入账，跨月的就需要开红字发票了。红冲就是以前做了一张错误的凭证，就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证，就可以把原凭证冲了，然后再重新再做一张正确的凭证就可以了。红冲发票有二种，一种是按原做账方法作为负数即可；第二种是冲减差额部分。比如借：管理费2000 贷：现金2000， 下月发现金额有误，应为200元，这时再做一张凭证更正，借：管理费用-1800， 贷：现金-1800。两种方法根据需要来使用。
本月收到的负数专票怎么做账？
1、收到负数发票的会计分录
借:应收账款——受票方(红字金额)
贷:应交税费——应交增值税、销项税额(红字金额)
产品销售收入(或主营业务收入)(红字金额)
2、开具的销项负数的发票
根据退回货款入库单及负数发票做:
借:应收账款----某单位(红字)
贷: 主营业务收入(红字)
应交增值税--应交增值税销项(红字)
要注意的是：
1、按负数发票冲销当月收入及销项税金，再按正数发票重新入账。正负相抵后无销项税及收入。
2、负数发票即红字发票，只有发生退货时，而且是跨月的对方和本公司都已入帐要取得购货方当地国税机关出具的退货证明，本单位才可去领负数发票申请表再经国税局批准方可开具负数发票。
3、具负数发票(也就是红字发票)，与开具正数发票的分录一样，只不过记账的金额要用红字(代表负数)。
负数发票如何做帐？
根据退回货款入库单及负数发票做：
借：应收账款----某单位（红字）
贷： 主营业务收入（红字）应交增值税--应交增值税销项（红字）
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