负数发票怎么抵扣（销项负数发票可以做抵扣吗需要在网上认证吗？该怎么认证呢？）
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2023年10月14日 00:53 82
祥恒
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负数发票应给客户几联？
2联，即发票联和抵扣联。
如果购买方把所有的联次都还给销售方了,那么负数发票就不用给对方了,因为这就相当于整个经济事项没有发生.如果对方已经抵扣、入账了,那就要把发票联给对方做负数了.如果是购货方提供的《开具负数发票通知单》,由于这种情况必须是购货方已认证抵扣,所以负数发票的发票联和抵扣联必须交给购货方
销项负数发票可以做抵扣吗?需要在网上认证吗？该怎么认证呢？
购货方需要抵扣，和正数发票一样处理就好了，只是数量 金额都是负数，
如何开负数增值税发票？
开负数发票有两种情况，分别作不同处理：
对方原票已做帐无法退回的，应根据对方提供的《退货折让证明单》开具负数发票，并交给对方。对方原票退回或税控系统开具错误跨月作废而开具的负数发票，将发票联、抵扣联和记账联装订在一起做帐。
对方原票退回或税控系统开具错误跨月作废而开具的负数发票，将发票联、抵扣联和记账联装订在一起做帐。
uk如何开具负数电子专票？
uk在红色信息表中开具负数电子专票
首先进入发票管理界面，然后再发票管理界面填写红字信息表，然后根据红字信息表开具增值税专用发票负数或者是增值税普通发票负数，如果是对方已经进行抵扣的话，那么需要对方进行红色信息表的填写，如果对方没有进行抵扣的话，那么销售方直接填写红字信息表就可以了。
负数发票的账务处理？
1，将红票与后面开的兰票的记账联放在一起入账，涉税账务（其他不计）借：应交税金-销项，贷：应交税金-销项，销项税一正一负，此业务不缴税； 2，退回的发票与抵扣联与红票留底联保存备查，但要注意，未升级的增票系统开红票要事先得到税务机关的审核批准，不然，可能会被处罚的。
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