认证过的发票怎么做账（发票开错了但是客户已经认证了怎么办？）
本文目录
- 发票金额错误但已入账，重开后该如何入账？
- 增值税专票开错了，但购买方已认证了，销售方如何做处理？
- 手工认证发票完,系统要如何传送到税务那边去,谢谢回答？
- 发票开错了但是客户已经认证了怎么办？
- 已认证并申报抵扣的进项当期未入账如何处理？
发票金额错误但已入账，重开后该如何入账？
简单的处理办法是补开一张价税合计的发票，补充入账即可。 补充开票的时候，将材料采购成本合计到上一张发票中，计入本期，截止本期末这批材料的价款还应该是一致的。 但是如果单位要求十分规范，必须红字处理。那就请对方开具红字发票，取得红字发票后，不要认证。然后冲销原来的入账凭证，已抵扣税金做进项税转出，重新入账新发票，认证新发票即可。 价税合计就是金额+税额。简单讲，增值税是价外税。卖方收款的时候是把商品价款和增值税一起收取，这就是价税合计。
增值税专票开错了，但购买方已认证了，销售方如何做处理？
1、增值税专用发票购货方已认证抵扣，此发票不能退回给销方，必须由购方走账。
2、如发票已认证抵扣后，确属有误，可以做进项转出，并申请红字信息单，由购方将相关红字信息单传递给销方。
3、销方按正常走销售，待收到购方的红字信息单后，可予以开具红字发票，再之后可开正确的蓝字发票。
手工认证发票完,系统要如何传送到税务那边去,谢谢回答？
1、开具的增值税专用发票是用抵扣联，通过扫描机进行做认证的。
2、到税务局做认证需要就带增值税专用发票抵扣联就可以了。如果第一次的话可能要带税务登记证副本（人认识的话就不需要了）。
3、发票认证可以自己办理远程认证，这样就无需去税务局认证了。
发票开错了但是客户已经认证了怎么办？
这个有点麻烦，假如对方公司已经拿去认证，并且抵扣了税款，那么需要做以下操作：
1、对方公司需要在开票机上打印一张红字发票申请单，发票联和抵扣联各复印一份，拿去他们当地税务局申请一下，只要没问题，税务局可以出具一份开具红字发票通知单（有些地区开票系统直接连接了税务服务器，可以直接由用户在自己的开票机上申请红字发票申请单了）
2、然后对方公司要把这份开具红字发票通知单寄给你们公司。
3、你们公司收到开具红字发票通知单后，在你们的开票机上开出红字发票（金额和税款为负数），然后记账联自己留着做账，发票联和抵扣联交给对方公司财务，对方公司财务就可以做进项税转出了。
已认证并申报抵扣的进项当期未入账如何处理？
根据《国家税务总局关于增值税一般纳税人取得防伪税控系统开具的增值税专用发票进项税额抵扣问题的通知》（国税发[2003]17号） 第二条规定： 增值税一般纳税人认证通过的防伪税控系统开具的增值税专用发票，应在认证通过的当月按照增值税有关规定 核算当期进项税额 并申报抵扣，否则不予抵扣进项税额。 此规定包括以下三层含义：1、未认证不得抵扣；2、已认证未按规定核算当月进项税额不得抵扣；3、已认证按规定核算当月进项税额未申报不得抵扣。 因此，已认证并申报抵扣但未按规定核算当月进项税额，无论以后是否补入账均不得抵扣，已抵扣的要按规定转出。
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