费用报销的凭证怎么做账，食堂报销凭证怎么做？
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报销各种费用怎么做会计分录？
取得费用报销单的账务处理有：
例如行政部购买办公用品，填写了费用报销单，经相关部门负责人批准签字同意后，会计根据费用报销单和发票进行入账，会计分录是：
借：管理费用-办公费
应交税费-应交增值税（进项税）--如果是一般纳税人企业，取得增值税专 用发票可以进行进项税抵扣。
贷：银行存款等
扩展资料
报销程序
（一）原始凭证的初审。
原始凭证的真实性、合法性和准确性，直接关系到会计信息的质量，各核算单位报账会计受理本单位各项经费支出结报时，应根据行政事业财务制度与财务管理规定，对原始凭证进行初审。具体包括：
1、原始凭证内容的真实性和合法性。审核原始凭证的内容是否符合党和国家有关政策、法规，是否符合预算管理规定和财务管理制度。严禁“白条”充抵发票。对不真实、不合法的原始凭证有权不予受理。
2、原始凭证的完整性和准确性。报帐会计受理的原始凭证应须具备相应的要素，即填制单位公章（或报销专用章）、经费审批人签署意见、经办人员签章、经济业务的用途等。对记载不准确、不完整的原始凭证，应要求其予以更正、补充。
3、原始凭证的填写必须符合规定要求。受理的原始凭证应按规定要求书写，不得涂改，大小写金额必须相符。单式凭证需用蓝黑墨水钢笔书写；多联套写凭证，可用圆珠笔及双面复写纸复写，不得分张单写。
（二）报销单据的整理。
报帐会计应统一使用会计核算中心提供的报销单据和汇总凭证，所附原始凭证根据经费来源按用途进行详细的分类，粘贴要平整，按票据的大小，从左到右依次粘贴；汇总凭证上应准确填写汇总金额（如报销金额与发票金额不符时，须在汇总凭证上填列实报金额）及所附原始凭证张数。在办理结报过程中，应提出有关支付申请占用何预算指标，使用何会计科目。
参考资料来源：
食堂报销凭证怎么做？
如打算把食堂支出列入费用必须附购进食堂用品的发票，应该到当地税务局开具发票。
如走应付福利费则附一张食堂支出的明细表，以福利形式付给员工，或者直接作入工资以误餐补助的形式发放。
食堂开支总额＝“其他应付款－食堂”发生额+“银行存款”发生额－“库存现金”发生额。
食堂需用的款项，由存款出纳打入以公司董事长名义开设的银行借记卡。该卡由食堂管理员保管使用，并列入移交。
企业食堂应该设立单独的辅助账核算食堂收支，用以核算食堂的开支。企业支付给食堂经费时的会计分录如下
借：其他应收款—食堂
贷：货币资金
扩展资料
1、食堂辅助帐由公司会计核算。
2、食堂辅助帐对内（即与公司）可实行收付实现制，对外（即与供应商）需实行权责发生制。
3、食堂辅助帐“营业支出”应等于公司帐“管理费用－员工薪酬－福利费－食堂费用”科目下食品支出、用品支出、其他支出3项之和。
单位慰问生病职工怎么报销？
单位慰问生病职工正常报销，单位有这一笔费用，就是福利费，一般职工生病了，单位主管工会人员组织相关人员去慰问生病的员工，回来后拿着慰问费发票找单位领导签字，财务会计做账，出纳付钱业务，就完成了慰问生病员工的工作，慰问费报销。
医保报销农业银行回执单干什么用？
医保报销农业银行回执单是证明医保办已经接收了相关报销的医疗费用凭证，报销后的钱会打入银行卡里。医保回执单是指在申请参加医保或者医保报销时，社保中心医保经办窗口出具的单据。
回执单是指个人或者单位在对其它个人或单位作出通知等消息时，为了保证需要接受这些通知等消息的个人或者单位已经成功接收，需要接收方的个人或者单位作出答复时使用的单子。
报销过的费用凭证怎么整理盖章？
1、发票或原始单据从右到左，先小张后大张粘贴。粘贴时请切勿使用双面胶。
2、粘贴的票据与粘贴单上下、左右对齐，不可超过贴贴单上下及左右边界，每张票据约错开1厘米左右的距离，票据呈鱼鳞状分布。
3、每张粘贴单粘贴票据10-15张左右（餐费和车费可适当增加到15-20张），粘贴发票或原始单据总的要求是分类粘贴，粘贴单整齐、平整、均匀。
4、当遇到发票面积较大，超过粘贴单上下限或左右限，则以可见发票内容明细的情况下以粘贴单的上下右边为基准，超出部分，请将超出粘贴单的部分折叠好。扩展资料原始凭证的种类很多，如发货票、收货单、领料单、银行结算凭证、各种报销单据等。原始凭证按来源不同，可分为自制和外来原始凭证。自制原始凭证是由本单位经办业务的部门和人员在执行或完成经济业务时填制的凭证，自制凭证按其反映业务的方法不同，又可分为一次凭证，累计凭证和汇总凭证。一次凭证如“现金收据”、“银行结算凭证”、“收料单”、“领料单”、“发货票”等、累计凭证如“限额领料单”等。汇总原始凭证如“发料汇总表”、“工资结算汇总表”等。外来原始凭证是经济业务发生时，从其他单位取得的原始凭证，如供应单位的发货单等。
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