银行余额与实际严重不符怎么调整，银行日记账和对账单余额不符怎么调账？

商标 2023年10月03日 11:00 72 祥恒

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银行余额调节表不一致怎么办？
银行日记账和对账单余额不符怎么调账？
银行卡超过20万了怎么办？
发票与实际发生的数量金额不符怎么办？

银行余额调节表不一致怎么办？

1、每月制作银行存款余额调节表，对账后，找出不一致的原因。

如果是公司账务错误，修改账务；如果是银行账务错误，找银行更正。

除这两种错误以外，公司账与银行对账单上银行存款不一致的差异只有可能是时间性差异引起的。

这时，将时间性差异分清原因，列示于银行存款余额调节表上，经调节后：公司账面银行存款金额+银行已收公司未收-银行已付公司未付=银行对账单金额+公司已收银行未收-公司已付银行未付对于时间性差异，要查明原因，为何产生时间差。

如属正常月末发生的业务，有可能相关单据尚未传递完整，所以造成差异，这种情况无需进行调整。

如象你提到的上月发生的差异现在仍然存在，估计可能是银行漏单等情况造成，要及时向银行反馈信息，索要相关原始单据，根据该原始单据及时做账务处理。

2、对于外币账户来说，银行对账单给的一般只是外币余额，不会给出相应本币金额的。

所以，就对账而言，你只需将账面的外币余额与银行对账单上的外币余额对上就可以了，同时制作银行存款余额调节表，方法如1.对于你提到的汇率波动的问题，期末，要按期末的汇率*银行存款外币余额算出期末银行存款本位币金额，将该金额与原账面本位币金额轧差，计入财务费用。

借：财务费用——汇兑损益贷：银行存款或：

借：银行存款贷：财务费用——汇兑损益如果如你例中所举，5万美元全部付出，不留余额，则在付出时，按支付时的人民币汇率计算的本位币金额与原账面5万美元的本位币金额差异就应计入财务费用。

借：应付账款借/贷：财务费用——汇兑损益贷：银行存款该笔分录做完后，相应美元户金额为零，对应的人民币账面余额也为零。

银行日记账和对账单余额不符怎么调账？

　账面金额和银行存款金额往往会有差异，通常是由于公司或者银行存在未达账项造成的，需要编制余额调节表。由于刚与会计公司交接，应尽快查实，以便与会计公司划分清楚责任。　　另外，以往的调节项差异，可以咨询给记账的会计公司。　　首先要拿到各开户银行余额对账单，银行对账单和企业银行日记账逐笔核对，找出未达账项，编制银行余额调节表，调后的余额双方应该一致，但是这并不是说明银行日记账没问题，还要逐笔把未达账项落实，看是否有无票支出等。　　其次，银行日记账和银行对账单余额不一致是正常现象，主要看是不是有未达账项，如果前任未做调整，下点功夫先把未达账项调整出来。账面银行存款余额与实际银行存款出现差额，可能是企业多计或者漏记银行帐，即企业出现错误，也可能是银行漏记或者多计，即银行出现时间性差异，这时候就不是企业的错误了。　　最后编制一张调整凭证，摘要写：调整**年3月第XX号凭证上写金额。会计分录：　　借：现金贷：银行存款

银行卡超过20万了怎么办？

如果20万一直放银行卡活期，那你就亏大了，即使保守理财，平均每年利息损失最低超过3000，最大损失可以达到1万，这账不可细算。所以，应该尽快拿出理财规划，并付诸行动才是最明智的选择。

有人不信，那我们来简单计算一下。目前1年期定存最低利率也是1.95%，20万到期利息也是3900，而活期利率一般0.3%或0.35%，1年利息仅600-700，是不是损失3000以上？而如果选择长期存款，目前营口5年期利率高达5.8%，20万平均每年利息为11600，是不是最大损失超过1万呢？

银行卡20万活期存款怎么制定理财规划？当然与你的风险偏好以及预计投资理财期限密切相关。今天就推荐适合大众理财的稳健型理财方式，并结合投资期限长短确定相应产品。

稳健型理财产品主要包括零风险、极低风险和中低风险理财类产品。

从理论上讲，目前只有储蓄国债可以称为零风险产品，因为它的兑付是以国家信用作为保证，且不封顶。目前我国经济总量位居世界第二，财政收入稳定，赤字率低于国际平均水平，具备充足的国债到期偿付能力，因此称为最安全的投资工具。今年从3-11月，每月发行3年期和5年期，票面利率分别为4%和4.27%，适合保守型投资者长期投资。

在极低风险产品中，主要有货币基金、传统定期存款和创新型智能存款。大家最熟悉的就是以余额宝为代表的宝宝类货币基金，有“准储蓄存款”之称，风险极低，购买和赎回灵活，目前7日年化收益率在2.3-3%区间，适合投资期限不确定理财，流动性充足，资金随时可用。

传统定存中，普通定期存款大家都熟悉，不用多讲，保本保息存取方便，但要想利率较高，最好选择小银行定存，20万以上可以直接配置大额存单，目前国有大行和全国性股份制银行3年期利率上浮50-52%，达到4.125%-4.18%，城商行和农商行普遍上浮55%，3年期利率为4.2625%。适合保守型（厌恶风险）投资者长期理财，但5年期利率一般与3年期持平，甚至略有倒挂，且流动性差，性价比不高。

在存款类产品中，综合性价比最高的还是创新型智能存款。据官方介绍，它属于标准银行存款，50万之内适用存款保险条例，即得到全额偿付，没有任何风险。但因为是通过网络线上销售，所以其利率不是一般的高。在某第三方平台可以看到，有5家银行存款类产品利率超过了5%，如上图所示，5年期最低利率5.35%，最高达到5.8%，其中还有按月付息，随存随取，提前支取靠档计算利息，综合性价比非常突出，远远超过传统定期存款以及大额存单。

当然，如果是稳健型投资者，而不是保守型投资者，还可以考虑理财产品，20万也是符合门槛条件的。目前无论银行系理财、保障型理财，还是券商理财产品，其中90%以上都是属于中低风险产品，预期收益实现率超过95%，本金安全，尤其是期限相当灵活，从1个月到1年多不等，但预期收益率一般在3-4%区间，高于货币基金收益率，非常适合中短期投资理财。

根据以上产品特性和收益率不同，并结合自身风险偏好和投资期限规划，可单一配置，也可以组合配置，只有适合自己的才是最好的投资理财方式。