退货怎么做账？原材料退货怎么做账？
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买回的东西已经入账了后期又退货了怎么记账？
如果进货和退货都是当月发生的,其实最简单的方法是让对方把原来的发票作废,重新开一张发票就好了. 现在供方不肯重新开票,那么你们需要到税务局办理"退货证明",然后提供给供方,让他们就退货部分的金额开具红字发票，你们的帐上先记全额的进货和进项税额以及应付帐款。
1、退货时的账务处理: （1）未付款前: 借:主营业务收入 贷:应收账款 贷:应交税费-应交增值税(销项税额) 红字金额 (红字发票) （2）已付款: 借:主营业务收入 贷:银行存款(全额和部份) 贷:应交税费-应交增值税(销项税额)红字金额 (红字发票) 贷:财务费用-现金折扣
2、退货后期的财务处理 （1）入库时: 借:原材料 贷:应付账款 （2）原材料退回给供货方: 借:应付账款 贷:原材料 借:现金 贷:应付账款
原材料退货怎么做账？
退货的账务处理如下：
企业采购材料时，假设货款已付，退货时：
借：原材料（红字）
应交税费－应交增值税（进项税额）（红字）
贷：银行存款（红字）
将材料返还给对方时：
借：原材料
贷：银行存款
应交税费－应交增值税（进项税额转出）
企业在销售材料时：
借：财务费用
贷：主要收入
应交税-应缴增值税（销项税额）
当对方企业退回材料时：
借：银行存款（红字）
贷：主要收入（红字）
应交税费-应缴增值税（销项税额）（红字）
以上是原材料退货的会计处理方法，根据实际业务情况，还可能涉及到其他费用和科目的调整，具体账务处理需要结合实际情况进行判断和记录。
事业单位退款做账流程？
事业单位退款的做账流程如下：1. 编制退款申请：事业单位收到退款请求后，负责人或财务人员需编制退款申请，包括退款的原因、退款金额、退款账户等信息。2. 审批退款申请：退款申请需要经过上级部门或财务审核，确保退款申请符合相关政策和规定。3. 准备退款文件：审核通过后，财务人员需要准备相关的退款文件，包括退款通知书、退款凭证等，同时记录在财务系统中。4. 办理退款手续：财务人员按照退款申请上的退款账户信息，办理相关退款手续，包括填写退款申请表、办理转账或支票等。5. 登记退款信息：财务人员需在财务系统中登记退款信息，包括退款金额、退款账户、退款日期等，确保退款信息的准确性和完整性。6. 记账处理：根据事业单位的会计准则和规定，财务人员需要将退款金额记入相关账户，如“应付账款”或“银行存款”等。7. 完善资料归档：退款手续办理完成后，财务人员需将退款申请、退款通知书、退款凭证等资料归档，以备后续查阅和审计需要。需要注意的是，在退款处理过程中，事业单位应遵循相关法规和管理规定，确保退款操作的合法性、准确性和安全性。
退货如何做记账凭证？
1.货物完好直接退货 如果购货方增值税发票未认证,直接开具红字发票冲减本期销售。 （红字） 借：应收账款 货：主营业务收入 应交税金—销项税 （蓝字） 借：库存商品 货：主营业务成本 如果购货方增值税发票已认证，则必须经对方税务机关出具相关证明后才可开具红字发票冲减本期销售。分录同上。
2.第二种情况 根据退回数量冲减销售(同上)。货物损耗数量少借记“管理费用”货记“库存商品”，数量大需报税务部门批准。应收赔款借记“其他应收款——”货记“库存商品”
3.银行利息收入 借:银行存款 货:财务费用 补充回答; 1.是 2.是 3.（红字） 借：应收账款 货：主营业务收入 应交税金—销项税 (蓝字) 借:应收账款 货:银行存款或现金
4.先做库存增加然后报损
客户退货怎样做账？
4月销售时，确认的收入为9840/10%=98400元借：银行存款 88560财务费用 9840贷：主营业务收入 984005月退货时借：主营业务收入 32890贷:库存现金 （银行存款） 32890借：库存商品 20250贷：主营业务成本 20250借：库存现金（银行存款） 6328贷：财务费用 6328关于退货在记账凭证上可以按收入的顺序填写，但金额应用红字填写，或者直接借方记主营业务收入关于李四的货款借：其他应收款---李四 6400贷：银行存款 （库存现金） 6400还有公司返还给张三的现金记录应该分开做记录，否则视为坐支。扩展资料：
一、本科目核算企业除存出保证金、拆出资金、买入返售金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、应收股利、应收利息、应收保户储金、应收代为追偿款、应收分保账款、应收分保未到期责任准备金、应收分保保险责任准备金、长期应收款等经营活动以外的其他各种应收、暂付的款项。
二、本科目应当按照其他应收款的项目和对方单位（或个人）进行明细核算。
三、企业发生其他各种应收、暂付款项时，借记本科目，贷记有关科目；收回或转销各种款项时，借记“现金”、“银行存款”、“赔付成本”等科目，贷记本科目。
四、本科目期末借方余额，反映企业尚未收回的其他应收款。
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