已收票未付款怎么做账（发票已收货款未付怎么记账）
目录一览：
本月有发票没付款怎么入账,发票附在本月吗
收到发票但未付款的会计分录
借：库存商品／原材料
应交税费—应交增值税—进项税额
贷：应付账款
不可以,除非上个月已经作为相关账务处理,发票才可以附在上个月凭证后面!
已经做账发票退回怎么填写申请
答:首先确定是增值税发票还是普通发票
增值税发票肯定不退的,已认证的发票已抵扣,就算对方开了红字发票,也要再开一张正字发票的,不能换其他单位开票
如果是普通发票,一般也不退,麻烦先不说了,另开来的发票如果是最近的,显然与账对不起来;如果是旧开的,那对方开票的时候等于是违规了,万一对方被查到,弄不好还要到你这里来查,被罚就太冤了.
关于对方退回我们已经入账的发票,我们可以拒收,拒收的申请说明如下:
你公司于####年##月##日给我单位开具的增值税专用发票,版号为国税函*******,代码为********号码为**********存在如下错误:发票金额开具错误,原内容为%%%%%%%,实际应为++++++++,因此我单位拒收,请重新开具正确增值税专用发票.
*********公司
年 月 日
本月开出发票但未收到款怎么做账
本月开出发票但未收到款怎么做账, 本月开出发票，但未收到款，应该怎么入账？会计分录？
可以这样做:
借：应收账款
贷：主营业务收入
借：主营业务成本
贷：银行存款（或库存现金）
计提税费：
借：营业税金及附加
贷：应交税费
没有收到钱却开出了发票，是符合规定的，有些企业要见到发票才付款的，月底做帐可以按照上边写的分录做的。
发票已经开出，款未收到怎么做账
发票已经开出，款未收到会计分录如下：
借：应收账款
贷：主营业务收入
公司开出发票但未收到回款，怎么做借贷记账
企业在发生经济业务时，如果是已经销售商品，并且开出发票，但没有收到货款，具体财务处理为：
1.在开出发票以后，账务处理为：
借：应收账款-XX公司
贷：主营业务收入
应交税费-增值税-销项税额
2、收到收入是：
借：银行存款
贷：预收账款/应收账款-XX公司（企业没有设置预收账款的情况下，使用应收账款处理）3、结转成本：
借：主营业务成本
贷：库存商品
通过以上三笔分录完成整个经济交易和账务处理，充分体现会计制度的严谨性。
已给对方开出发票但款项未收到怎么做账
借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税金） 欢迎关注小文老师苏立文
已开出发票但未收到货款怎么做凭证
开出发票做分录：
借：应收账款
贷：主营业务收入等
没收到货款，不用操作
收到贷款：
借：银行存款
贷：应收账款
收到票据，但未收到款，怎么做账
收到票据时：
借：应收票据
贷：应收账款
票据到期后：
借：银行存款
贷：应收票据
上月收到款本月开出发票怎么做账
上月收到款时：借银行存款等，贷预收账款/应收账款
本月开发票时：借预收账款/应收账款，贷主营业务收入等
材料发票开出 未收到款科目怎么做账
1、材料发出，对方未收到材料检验入库。
借：发出商品
贷：库存商品
借：应收账款
贷：应交税费-应交增值税-销项税额
2、材料发出，对方已检验合格入库。
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税-销项税额
3、开具发票必须符合发票管理办法的规定。
已收票未付款怎么做账务处理
已收到发票未进行付款，要做往来核算，可以使用应付账款进行核算，具体的账务处理如下：
收到发票时，确认入库存，并做应付账款，
借：库存商品，
应交税费—应交增值税（进项税），
贷：应付账款，
后期进行付款时，
借：应付账款，
贷：银行存款。
收到发票未付款怎么做账?
收到发票未付款，到货时应作分录，借：原材料或库存物资，应交税金--增值税(进项税)，贷：应付账款。
应付账款是指企业因购买材料、商品或接受劳务供应等经营活动应支付的款项。
应付账款,一般应在与所购买物资所有权相关的主要风险和报酬已经转移,或者所购买的劳务已经接受时确认.在实务工作中,为了使所购入物资的金额、品种、数量和质量等与合同规定的条款相符,避免因验收时发现所购物资存在数量或质量问题而对入账的物资或应付账款金额进行改动,.在物资和发票账单同时到达的情况下,一般在所购物资验收入库后,再根据发票账单登记入账,确认应付账款.在所购物资已经验收入库,但是发票账单未能同时到达的情况下,企业应付物资供应单位的债务已经成立,在会计期末,为了反映企业的负债情况,需要将所购物资和相关的应付账款暂估入账,待下月初作相反分录予以冲回.
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