报销差旅费的怎么写会计分录_差旅费报销会计分录怎么做？
大家好！今天让小编来大家介绍下关于报销差旅费的怎么写会计分录_差旅费报销会计分录怎么做？的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。
文章目录列表:
1.报销差旅费的怎么写会计分录2.差旅费报销会计分录怎么做？
3.报销差旅费有增值税专用发票，怎么写分录呢
报销差旅费的怎么写会计分录
报销差旅费会计分录：
借：管理费用-差旅费，
借：销售费用-差旅费，
借：制造费用-差旅费等，
借：应交税费-应交增值税-进项税额，
贷：银行存款、库存现金、其他应收款，
差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目。
差旅费报销会计分录怎么做？
报销差旅费如何做会计分录？
差旅费-会计处理
1、如果没有向公司借钱
借：管理费用－差旅费
贷：现金
2、借出时
借：其他应收款－－**人
贷：现金
3、报销时
全部花完
借：管理费用－差旅费
贷：其他应收款－**人
有剩余现金
借：现金
管理费用 －差旅费
贷：其他应收款 －**人
4、补款时
借：管理费用 －差旅费
贷：现金
其他应收款 -**人
像这种报销差旅费应该如何做会计分录财务管理实行这种制造不好，因为查账时很可能要征个人所得税，财务管理有问题。差旅费报销有专门的报销单为什么不填这个报销单报销呢？
请问报销差旅费时,报销人员未预借差旅费的会计分录如何做?未预借的，一般都是自己先付款，报销时凭出差时所付的款实报。借：管理费用/经营费用—差旅费 贷：现金/银行存款
"厂部管理人员报销差旅费600元"如何做会计分录厂部管理人员的差旅费应该计入到管理费用，所以正确的会计分录是：
借：管理费用——差旅费 600
贷：其他应收款—某某 600
会计分录是指对某项经济业务标明其应借应贷账户及其金额的记录，简称分录。 会计分录是由应借应贷方向、对应账户（科目）名称及应记金额三要素构成。 按照所涉及账户的多少，分为简单会计分录和复合会计分录。 简单会计分录指只涉及一个账户借方和另一个账户贷方的会计分录，即一借一贷的会计分录； 复合会计分录指由两个以上（不含两个）对应账户所组成的会计分录，即一借多贷、一贷多借或多借多贷的会计分录。
销售人员小李预借差旅费1500元，后报销差旅费3500元，应该如何做会计分录？借：其他应收款-借款人名字
贷：库存现金
报销：
1.要是有剩余的现金：
借 管理费用-差旅费
库存现金
贷：其他应收款-借款人名字
2.要是预借的现金不足：
借 管理费用-差旅费
贷：其他应收款-借款人名字
库存现金
采购员报销差旅费怎么做会计分录差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出专案，主要包括因公出差期间所产生的交通费、住宿费、伙食费和公杂费等各项费用。
采购员报销差旅费会计处理 :
1、如果没有向公司借钱
借：管理费用－差旅费
贷：现金
2、借出时
借：其他应收款－－采购员
贷：现金
3、报销时
全部花完
借：管理费用－差旅费
贷：其他应收款－采购员
有剩余现金
借：现金
管理费用 －差旅费
贷：其他应收款 －采购员
4、补款时
借：管理费用 －差旅费
贷：现金
其他应收款 -采购员
出差报销差旅费800元,交回现金200员,结清原借款1000,如何做会计分录出差前和出纳借款时
借：其他应收款——备用金1000
贷：现金 1000
报销差旅费
借：管理费用800（具体科目视出差人员所属部门和用途不同而不同）
现金200
贷：其他应收款——备用金 1000
财务部门报销差旅费怎么做会计分录财务部报销差旅费的会计分录是：
借：管理费用-差旅费
贷：银行存款/现金
职工出差报销差旅费该怎样做会计分录借支：
借：其他应收款-***
贷：库存现金
报销，如有交回现金
借：库存现金
销售费用或管理费用-差旅费
贷：其他应收款-***
报销差旅费有增值税专用发票，怎么写分录呢
差旅费报销会计分录怎么做是会计工作中的常见问题，也是会计实务操作中必须掌握的内容。差旅费报销范围一般涉及了交通费、伙食补助费、住宿费等。本文就针对差旅费会计分录做一个相关介绍，来跟随深空网一同了解下吧!
差旅费报销会计分录
1、员工出差预借差旅费时，以银行存款或库存现金支付。会计分录如下所示：
借：其他应收款
贷：银行存款/库存现金
2、员工出差报销差旅费时，应计入管理费用，具体会计分录如下：
借：管理费用库存现金(多余现金退回)
贷：其他应收款
差旅费报销退回现金的会计分录怎么写?
差旅费报销指的是什么?
差旅费报销指的是按照一个单位或部门的具体规章制度，规定限额内的差旅费可以按照一定的程序凭据报销。
差旅费含义
差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、伙食补助费、住宿费以及市内交通费。
差旅费报销范围有哪些?
答：差旅费报销范围包括了交通费、伙食补助费、通讯费、住宿费以及杂费等。
交通费、伙食补助费及住宿费很好理解，分别指的是出差人员出门所需的交通费用，在外的餐费及相关费用，住宿所需支付的房费。
报销交通费和住宿费怎么做会计分录?
销售部门：
借：销售费用——差旅费
贷：银行存款/现金
管理部门：
借：管理费用——差旅费
贷：银行存款/现金
假设企业收到一张含税价为1060元的住宿费发票，不含税金额为1000元，增值税金额60元。账务处理方式为：
借：管理费用——差旅费1000
借：应交税费——应交增值税（进项税额）60
贷：现金1060
扩展资料：
1、差旅费借款采取“前账不清、后账不借”的原则，由各主管会计根据员工已批准的出差申请进行审核；
2、借支额度按个人借支额批准出差时间×住宿限额生活补助标准×50%+交通工具费用核定，并结合出差实际情况国内长途出差最高不超过4000元/人次，短途短期不借支差旅费；
3、差旅费借款须在出差返回后5个工作日内报销冲账，在5个工作日内未归还的，由各单位财务负责人通知薪资管理部从其当月薪资中扣还。
百度百科-差旅费
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