收到的销项负数发票怎么申报增值税_增值税发票开错,已隔月，到税务如何申请负数，需带那些东西
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1.收到的销项负数发票怎么申报增值税2.增值税发票开错,已隔月，到税务如何申请负数，需带那些东西
3.红票怎么开具负数发票
收到的销项负数发票怎么申报增值税
收到的销项负数发票在申报增值税的时候填写增值税纳税申报表附列资料（二）20栏红字专用发票信息表注明的进项税额。
销项负数发票指的是企业发生销售货物退回等业务时，冲减销售收入的合法凭证。当企业所开发票有误或者由于商品质量等问题购方需要退货，但蓝字普通发票已抄税不能作废，此时可开具负数发票来冲抵。
增值税发票开错,已隔月，到税务如何申请负数，需带那些东西
“负数发票”就是通常所说的红字发票。按正常申报就可以了。
如果是增值税一般纳税人，通过防伪税控系统开具发票的，次月初抄报税之后，存根联数据就会有了，其中如果是专用发票的话，在税务机关开具出红字发票通知单的时候，就已经是销项（进项）转出了，
所以红字发票是绝对不能扫描认证的，否则就是两笔进项转出，这些因为负数发票而产生的数据是自动产生的（增值税申报表附表二），轻易不要改，除非是商业的进出口业务，因出口退税进项不抵扣的关系而修改申报数，一般是改为零，
另外，因为其他原因产生的进项转出是不能填写附表二的，总而言之附表二的因开具红字通知单产生的进项转出一栏不能随便填写修改，同样还有主表的预缴税款一项也不能随便动。
填写申报表时，金额是正数发票和红字发票金额之和。直接把当月正常收入减去红字收入就行，但是要注意，冲减时，要对应相关收入项目。
销售额及销项税按抄税资料中的实际销售额、实际销项税填写，也就是正数票减去负数票(不包括废票)，附表一中发票份数为除作废票外所有票数（包含负数票）。
扩展资料：
本表“本期销项税额”中的有关栏次，接下列要求填写：
（1）特区内工业企业如有“一般销售”、“地产地销”、“免税销售”情况的应分别填列，除特区内工业企业以外的其它企业，不得填报“地产地销”栏，所有企业如有“出口货物”情况的都须申报。
烟、酒、矿物油地产地销减半征收的，将销售额一半记入“一般销售”、一半记入“地产地销”，分别按其适用税率计算销售税额。
（2）“货物或应税劳务名称”，按国家税务总局计会统计报表的分类口径及不同的适用税率分别填列。
对一些生产、经营品种较多的企业，如果一张申报表货物名称填写不下的，可以按不同的税率汇总名称填报增值税纳税申报表，对汇总填报申报表的，必须附有销货方填开的按国家税务总局计会统计报表的分类口径及不同的税率分别填列“货物”清单。
（3）“应税销售额”的填写口径，为增值税的计税销售额。如企业财务会计核算不作销售的而按税法规定应征税的价外费用，也应填入“应税销售额“中。
（4）“税率”按所销售的货物或应税劳务的适用税率填写，一般纳税人按简易办法征税的货物，该栏按6%的征收率填写。
百度百科-增值税纳税申报表
红票怎么开具负数发票
增值税发票开错,已隔月，到税务如何申请负数，需带那些东西
如未交对方或对方拒收，这种情况下由销售方申请开具红票通知单。具体流程如下：1、未交对方让对方打个未抵扣这张发票的证明（盖公章）的原件给你。如对方拒收对方出具拒收证明，内容包括发票的具体信息，拒收原因写详细2、你在防伪开票系统中填开申请单，对应发票的内容填上去，打印好盖公章并用U盘将申请单导出。3、将发票原件一并带去国税局。主管国税审核后出具红字证明给你，是导到你U盘上，你回来再导进防伪开票系统开销项负数。
如购买方已认证那由购买方到主管国税申请红字通知单给你。
增值税发票开错，已隔月，如何到税务如何申请负数，需带哪些东西带开红字发票申请报告，记账凭证原件及复印件，销项票的发票联、抵扣联、记账联的原件用复印件、增值税开票系统开出的红字发票申请单（以上资料都要求盖公章，发票要在180天之内才可以申请开红字发票）。导出电子数据一起带到公司主管税务局专管员那里先签字盖章，再到主管税务局纳税大厅开具通知单。
开好通知单后，再在增值税开票系统开红字发票就可以了。
增值税发票开错，已隔月，如何去税务申请负数认证需，带那些动东西由于已经跨月，旧的发票是不能作废的，可以要求对方给你开一张拒收发票的情况说明，然后在系统中填写开具红字发票申请单，打印并导出申请表电子文件，制作开具红字发票纸质申请，带上申请、电子及纸质红字发票申请单、对方的拒收证明到当地税务机关申请开具红字发票，对已经形成的销售进行冲抵，纸质材料需一式三份，加盖公章。
增值税发票负数开错，已跨月，如何处理？申请红字开票，等税务局认可后，再开红票就行。
如何申请税务局代开增值税发票申请税务局代 开 增值 税 发 票
单位的税务登记证副本原件
公章,财务章,人名章.
对方的税务副本副复印件.
对方的一般纳税人资格证书复印件.
到税务局填好 代 开 发 票 申请表.
缴纳税款.
税务局开票
如果是高新企业，税务局还要前一个月的增值税申请表.
答：增值税纳税人发生增值税应税行为、需要开具专用发票时，可向其主管税务机关申请代开。增值税纳税人申请代开专用发票时，应填写《代开增值税专用发票缴纳税款申报单》（以下简称《申报单》），连同税务登记证副本，到主管税务机关税款征收岗位按专用发票上注明的税额全额申报缴纳税款，同时缴纳专用发票工本费。? 增值税纳税人按4%或6%预缴税款后，凭《申报单》和税收完税凭证及税务登记证副本，到代开专用发票岗位申请代开专用发票。 主管税务机关为小规模纳税人代开专用发票，应在专用发票“单价”栏和“金额”栏分别填写不含增值税税额的单价和销售额：“税率”栏填写增值税征收率4％（商业）或6％（其他）：“税额”栏填写按销售额依照征收率计算的增值税税额。增值税一般纳税人取得由税务机关代开的专用发票后，应以专用发票上填写的税额为进项税额。? 主管税务机关为小规模纳税人代开专用发票后，发生退票的，可比照增值税一般纳税人开具专用发票后作废或开具红字发票的有关规定处理。由销售方到税务机关办理，对于重新开票的，应同时进行新开票税额与原开票税额的清算，多退少补；对无需重新开票的，退还其已征的税款。
增值税发票开错了，已经隔月了，怎么办？你公司肯定是购买方了，销售方把你公司名称写错了，步骤有以下几点：
1.如果在专用发票认证期限（90天）内发现的，你公司可以拒收专用发票，并写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的拒收证明书面材料，加盖公司公章，交给销售方；
2.销售方须在专用发票认证期限（90天）内向主管税务机关填报开具红字发票申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供你公司出具的拒收证明材料。
3.主管税务机关审核确认无误后，出具同意开具红字发票通知单。
4.销售方凭通知单开具红字专用发票，冲减相对应的蓝字专用发票，重新给你公司开具正确的蓝字专用发票。
5.你带着准备抵扣的专用发票，到管辖你公司的国税机关征收大厅进行发票的认证，当月认证，当月抵扣。
6.从开票之日起90天内认证有效，可以抵扣，超过90天，就不能认证也不能抵扣了。
7.去认证前你要备齐准备抵扣的增值税专用发票和IC卡，其他什么资料都不需要。
让收票单位开一个红字发票证明,在证明上说明那里开错了,并注明正确的应开什么,并说明这个增值税发票对方没有做过进项认证,并退回给你们公司重新开票,证明需他们盖公司公章的,把这张证明的原件的和发票一起带到税务局,重新开正确的发票。
1·肯定是不能作废的，只能开红字发票。
2·对方公司可以给出具证明，说明此票拒收，一定要加盖公章。
3·公司带对方证明去国税局填开具红字发票申请书，等国税审批后才可以开具红字发票。
红字发票（负数发票）开具方法：
方法1：1、首先进入增值税发票系统，在菜单栏找到赤字发票申请，点击第一个申请销售人员，然后下一步，填写红色发票资料，印刷申请书（一式两联）盖财务专用印鉴。
2、导出电子信息，国税网站－在线申请－发票管理类－赤字发票申请表，报告。
方法二：1、进入增值税开票系统，在菜单栏找到红字发票申请，点第一个申请销售方的，然后下一步，填写要红冲的发票资料，打印出《申请单》（一式两联）加盖财务专用章。
2、将申请书（一式两连）带到税务厅审查，取回发票通知书。
1、销售人员向买者提供购买者所在地（区）税务局的发行赤字增值税专用发票通知书通知书上明确记载发行的赤字发票的详细信息和发行赤字发票的理由。
2、销货方凭购货方提供的“开具红字增值税专用发票通知单”开具红字发票。
3、开具方法：打开“防伪开票软件”——点击“发票管理”——点击“专用发票填开”——点击“打开的发票上的负数”——输入所要开具红字发票的代码和发票号码——点击“下一步”——跳出所开具的发票的信息——打印此张“负数发票”即可。
《中华人民共和国发票管理办法》
第二十三条安装税控装置的单位和个人，应当按照规定使用税控装置开具发票，并按期向主管税务机关报送开具发票的数据。使用非税控电子器具开具发票的，应当将非税控电子器具使用的软件程序说明资料报主管税务机关备案，并按照规定保存、报送开具发票的数据。国家推广使用网络发票管理系统开具发票，具体管理办法由国务院税务主管部门制定。
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