未开票收入如何做账_收到货款未开票怎么做账？

商标 2024年02月18日 09:55 52 祥恒

大家好！今天让小编来大家介绍下关于未开票收入如何做账_收到货款未开票怎么做账？的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。

文章目录列表:

1.未开票收入如何做账
2.收到货款未开票怎么做账？

未开票收入如何做账

借：应收帐款(银行存款)

贷：主营业务收入

应交税金—应交增值税—销项税

相关说明：未开票的收入和税金不会影响申报，在申报表(表一)的未开票那一栏列示。注意开票的时候不多开，建议收到钱再进行开票。如果对方是一般纳税人，才可以开专票。否则只能开普票。开票之后，应当对申报表(表一)未开票那一栏数据进行调整。应当记在无票视同销售这一栏，做凭证的时候，以现金为借方科目，销售收入应交税金为贷方科目。凭证后面，列上发货清单即可。(包括名称、数量、金额、单价及总价)

未开票收入的处理原则是什么?

未开票收入这一现象在会计人日常工作中很是常见，一般出现这种情况的原因是：价格不确定，购货方不急需发票及开票条件不成熟等。

面对这一情况，可先查明原因。假设确定为对方不要发票的，则可做收入处理;如果是因为开票时机不成熟，税务要求进行销售处理的，则可先进行收入处理。到了正式开票的时候，做冲回处理，根据发票重做收入即可。

收到货款未开票怎么做账？

已经付款了但对方单位还没开票,我记账应该怎么怎么进? 应收还是应付?

你好！

已经付款了但对方单位还没开票,如果是购货分录如下：

借：预付账款

贷：银行存款

收到发票分录为：

借：原材料

应交税费-应交增值税-进项税额

贷：预付账款

如满意请采纳！

应收账款和应付账款各是什么意思?我买了一批货,对方没有开票,这个算应付还是应收?

1、应收账款指该账户核算企业因销售商品、材料、提供劳务等，应向购货单位收取的款项，以及代垫运杂费和承兑到期而未能收到款的商业承兑汇票。应收账款是伴随企业的销售行为发生而形成的一项债权。因此，应收账款的确认与收入的确认密切相关。通常在确认收入的同时，确认应收账款。该账户按不同的购货或接受劳务的单位设定明细账户进行明细核算。

2、应付账款是指因购买材料、商品或接受劳务供应等而发生的债务。这是买卖双方在购销活动中由于取得物资与支付贷款在时间上不一致而产生的负债。

3、买了一批货,对方没有开票,这个当然算应付，对于对方来说是应收。

请问我单位本月已付款，但对方单位没有给发票来，我单位本月挂账凭证应该怎么做？谢谢，

其他应付

请问我单位本月已付款，但对方单位没有给发票来，我单位本月凭证应该怎么做？谢谢，

下---在途物资

用银行存款支付前欠甲公司的货款是应付还是应收！用应付票据归还前欠丙企业的货款，是应收还是应付呢？应

用银行存款支付前欠甲公司的货款是应付账款的减少

借应付账款

贷银行存款

应付账款就是你欠别人的钱，你用银行存款还了你的应付账款肯定减少了

用应付票据归还前欠丙企业的货款也是应付账款的减少，应付票据的增加

借应付账款

贷应付票据

同理，上个是银行存款还的，这个是欠人家的钱给了人家张票据

三方抵账协议在用友里面要怎么做，进应收还是应付～～

描述不清楚，系统中有应收冲应付等等功能，应该能实现你的问题。答案来源：用友优普

LZ可以度娘用友优普，到论坛里面进行专业交流哈～

收到工程款是一应收还是应付账款

商品或劳务的输出方，账款为应收账款；商品或劳务的接受方，账款为应付账款。

怎么看原始凭证是应收还是应付帐款

既然做记帐凭证,那一定是干会计工作的,作为一个企业的会计人员,首先得了解本单位的业务往来情况,在此基础上,对于每一个原始凭证所记载的内容弄明白了,至于银行汇款单,所记载的收款人和汇款人也很容易辨别出来,往外汇款时,汇款人是自己单位,那一般是应付帐款应核算的内容,外单位往你们单位汇款时,收款人是自己单位,那一般是应收帐款所核算的内容,当然,这些往来单位,首先得了解相互之间的业务情况,与以前帐簿所记载的内容对照着操作,再就是有不明白的地方及时询问有关人员,一般不会错的,仅供参考

应付账款已经支付,但对方没有给收据,我该怎么办?请教各位高手,谢了.

这倒有点麻烦啊!怎么可能不给收据呢?那要是对方不承认付过款怎么办呢?这说不过去现实中也绝少碰到过!要不你自己做一张付款凭据给他们公司有能力做主的人员签名再做账了!不知有没有帮到你!

从某单位进货3800 款应付该怎么做现金日记账?货已经验收入库了……

借：原材料（或库存商品）3800 贷：应付帐款 3800 2、如果进货时，货款用现金支付了，要登记现金日记帐借：原材料（或库存商品）3800 3、也就是说，凡是记帐凭证中，涉及现金科目的，都要按照现金科目的金额登记现金日记帐，没有现金科目的，不需要登记现金日记帐。

财务人员处理账务，入账一般都需要发票。但是实际上也会出现收款没有发票的情况。那么收到货款未开票怎么做账？

收到货款未开票分录怎么写？

1、收货款未开发票：

借：银行存款

贷：预收账款

2、等开出销售发票时：

借：预收账款

贷：主营业务收入