支付财务部报销的差旅费1000元分录怎样写_发生差旅费会计分录如何做？
大家好！今天让小编来大家介绍下关于支付财务部报销的差旅费1000元分录怎样写_发生差旅费会计分录如何做？的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。
文章目录列表:
1.支付财务部报销的差旅费1000元分录怎样写2.发生差旅费会计分录如何做？
3.会计分录差旅费怎么做
4.报销差旅费如何做会计分录？
支付财务部报销的差旅费1000元分录怎样写
支付财务部报销的差旅费1000元分录是：
借：管理费用-差旅费1000
贷：库存现金1000
报销差旅费的相关会计处理：
1、如果没有向公司借钱，报销时，
借：管理费用－差旅费
贷：库存现金
2、借支差旅费时，
借：其他应收款－－**人
贷：库存现金
3、报销差旅时，全部花完，
借：管理费用－差旅费
贷：其他应收款－**人
4、报销差旅并有剩余现金交回
借：库存现金
管理费用 －差旅费
贷：其他应收款 －**人
5、补付差旅费款时
借：管理费用 －差旅费
贷：库存现金
其他应收款 -**人
发生差旅费会计分录如何做？
1、企业预支外出人员的差旅费，具体会计分录为：
借：其他应收款——某员工
贷：银行存款
2、外出人员实际发生的差旅费比预支的款项少，企业应收回剩余款项，具体会计分录为：
借：银行存款
管理费用等——差旅费（根据所属部门计入相关科目）
贷：其他应收款——某员工
3、外出人员实际发生的差旅费比预支的款项多，企业补贴剩余款项，具体会计分录为：
借：管理费用等——差旅费（根据所属部门计入相关科目）
贷：其他应收款——某员工
银行存款
差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。企业报销外出人员差旅费应计入“其他应收款”科目，该科目核算包括应收的各种赔款、罚款、应收的出租包装物租金、应向职工收取的各种垫付款项及备用金等等其他各种应收、暂付款项。
会计分录差旅费怎么做
对于企业发生的差旅费，一般通过“管理费用”“其他应收款”“库存现金”等会计科目进行会计核算。具体的会计分录应如何编制？
差旅费如何写会计分录？
借：管理费用-差旅费
贷：库存现金
借出时：
借：其他应收款
贷：库存现金
报销时：
1、如果是全部花完：
借：管理费用-差旅费
贷：其他应收款
2、如果是有剩余现金：
借：库存现金
管理费用-差旅费
贷：其他应收款
补款时：
借：管理费用-差旅费
贷：库存现金
其他应收款
差旅费的开支范围
差旅费的开支范围：伙食补助费、住宿费、交通费、行李运费、邮电费和杂费等。
1、交通费，指的是出差人员乘坐飞机、轮船、火车、或者是其他交通工具，所需要支付的各种票价、手续费、以及其他相关支出。
2、住宿费，指的是出差人员因住宿需支付的房租及其他相关支出。
3、伙食补助赞，指的是由于出差人员在外期间伙食费用较高等原因而按一定标准发给出差人员的补贴。
4、邮电费，指的是出差人员在出差期间，因为工作的需要所支付的各种邮寄费、电报费、电话费等费用。
5、行李运费，指的是出差人员因为工作需要，然后需要携带较多的行李时，所需要支付给民航、公路、铁路等运输单位的行李搬运、运输等费用。
6、杂费，指的是出差人员因为工作需要支付的除上述费用以外的其他费用。
报销差旅费如何做会计分录？
分录如下，一般纳税人会涉及进项税抵扣，小规模不涉及。
1、如果没有向公司借钱，
借：管理费用-差旅费
应交税费-应交增值税（进项税）
贷：库存现金等，
2、借备用金的，
借：其他应收款-某人，
贷：库存现金等，
报销时，
全部花完：
借：管理费用-差旅费，
应交税费-应交增值税（进项税）
贷：其他应收款-某人，
有剩余现金归还，
借：库存现金，
贷：其他应收款-某人，
补款时，
借：其他应收款-某人，
贷：库存现金等。
前面进项税：纳税人购进国内旅客运输服务，其进项税额允许从销项税额中抵扣。
（一）纳税人未取得增值税专用发票的，暂按照以下规定确定进项税额：
1、取得增值税电子普通发票的，为发票上注明的税额；
2、取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的，为按照下列公式计算进项税额：
航空旅客运输进项税额=（票价+燃油附加费）÷（1+9%）×9%
3、取得注明旅客身份信息的铁路车票的，为按照下列公式计算的进项税额：
铁路旅客运输进项税额=票面金额÷（1+9%）×9%
4、取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的，按照下列公式计算进项税额：
公路、水路等其他旅客运输进项税额=票面金额÷（1+3%）×3%
若是国内旅客运输服务相应的航空运输电子客票行程单上列明的机票改签费，属于航空运输企业提供航空运输服务取得的全部价款和价外费用的范畴，可以计算抵扣进项税。
依据：财政部国家税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号）。
报销差旅费如何做会计分录？
差旅费-会计处理
1、如果没有向公司借钱
借：管理费用－差旅费
贷：现金
2、借出时
借：其他应收款－－**人
贷：现金
3、报销时
全部花完
借：管理费用－差旅费
贷：其他应收款－**人
有剩余现金
借：现金
管理费用 －差旅费
贷：其他应收款 －**人
4、补款时
借：管理费用 －差旅费
贷：现金
其他应收款 -**人
像这种报销差旅费应该如何做会计分录财务管理实行这种制造不好，因为查账时很可能要征个人所得税，财务管理有问题。差旅费报销有专门的报销单为什么不填这个报销单报销呢？
请问报销差旅费时,报销人员未预借差旅费的会计分录如何做?未预借的，一般都是自己先付款，报销时凭出差时所付的款实报。借：管理费用/经营费用—差旅费 贷：现金/银行存款
"厂部管理人员报销差旅费600元"如何做会计分录厂部管理人员的差旅费应该计入到管理费用，所以正确的会计分录是：
借：管理费用——差旅费 600
贷：其他应收款—某某 600
会计分录是指对某项经济业务标明其应借应贷账户及其金额的记录，简称分录。 会计分录是由应借应贷方向、对应账户（科目）名称及应记金额三要素构成。 按照所涉及账户的多少，分为简单会计分录和复合会计分录。 简单会计分录指只涉及一个账户借方和另一个账户贷方的会计分录，即一借一贷的会计分录； 复合会计分录指由两个以上（不含两个）对应账户所组成的会计分录，即一借多贷、一贷多借或多借多贷的会计分录。
销售人员小李预借差旅费1500元，后报销差旅费3500元，应该如何做会计分录？借：其他应收款-借款人名字
贷：库存现金
报销：
1.要是有剩余的现金：
借 管理费用-差旅费
库存现金
贷：其他应收款-借款人名字
2.要是预借的现金不足：
借 管理费用-差旅费
贷：其他应收款-借款人名字
库存现金
采购员报销差旅费怎么做会计分录差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出专案，主要包括因公出差期间所产生的交通费、住宿费、伙食费和公杂费等各项费用。
采购员报销差旅费会计处理 :
1、如果没有向公司借钱
借：管理费用－差旅费
贷：现金
2、借出时
借：其他应收款－－采购员
贷：现金
3、报销时
全部花完
借：管理费用－差旅费
贷：其他应收款－采购员
有剩余现金
借：现金
管理费用 －差旅费
贷：其他应收款 －采购员
4、补款时
借：管理费用 －差旅费
贷：现金
其他应收款 -采购员
出差报销差旅费800元,交回现金200员,结清原借款1000,如何做会计分录出差前和出纳借款时
借：其他应收款——备用金1000
贷：现金 1000
报销差旅费
借：管理费用800（具体科目视出差人员所属部门和用途不同而不同）
现金200
贷：其他应收款——备用金 1000
财务部门报销差旅费怎么做会计分录财务部报销差旅费的会计分录是：
借：管理费用-差旅费
贷：银行存款/现金
职工出差报销差旅费该怎样做会计分录借支：
借：其他应收款-***
贷：库存现金
报销，如有交回现金
借：库存现金
销售费用或管理费用-差旅费
贷：其他应收款-***
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