收到货款没开票的会计分录怎么做？_没有发票只有收据怎么做账
大家好！今天让小编来大家介绍下关于收到货款没开票的会计分录怎么做？_没有发票只有收据怎么做账的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。
文章目录列表:
1.收到货款没开票的会计分录怎么做？2.没有发票只有收据怎么做账
收到货款没开票的会计分录怎么做？
企业收到货款没有开票，应通过“预收账款”等科目进行核算。预收账款核算企业按照合同规定预收的款项。具体分录是什么？
收到货款没有开票如何做账
1、收货款未开发票：
借：银行存款
贷：预收账款--(客户名称)
2、等开出销售发票时：
借：预收账款--(客户名称)
贷：主营业务收入
应交税费--应交增值税(销项税额)
结转货物成本：
借：主营业务收入
贷：库存商品
企业支付货款没有收到发票的会计分录
支付货款时：
借：预付账款
贷：银行存款
收到货物及发票时：
借：库存商品
应交税费--应交增值税(进项税额)
贷：预付账款
发票是什么？
发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证。发票应在发生经营业务确认营业收入时由收款方向付款方开具，单位内部各部门间发生业务往来结算款项时亦不得开具发票，可使用内部结算凭证。
收到货款的会计分录
如果此前已做销售处理：
借：银行存款/库存现金
贷：应收账款
如果未做销售处理：
借：银行存款/库存现金
贷：主营业务收入
应交税费--应交增值税(销项税额)
企业未收到货款但发票已开怎么做账？
1、发票已开，货款未收到时，应作会计分录：
借：应收账款--××单位
贷：主营业务收入
应交税费--应交增值税(销项税额)
2、收到货款时，应作会计分录：
借：银行存款
贷：应收账款--××单位
没有发票只有收据怎么做账
销售款已收到，但未开发票，会计分录怎么写
借 银行存款
贷 预收账款
开出发票之后再做
借 预收账款
贷 主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项税额）
产品已售但未开发票的会计分录应怎么做借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税金-销项
借：主营业务成本
贷：库存商品
销售发票未开，钱已经收到，会计分录怎么写销售发票未开钱已经收到作 分录:
借：银行存款
贷：主营业务收入—未开票收入
贷：应交税费—应缴增值税—销项税额
销售商品，款已收，发票未开会计分录收款
借:银行存款
贷:预收帐款
销售实现
借:预收帐款
贷:主营业务收入
应交税费-应交增值税-销项税额
款项已到未开发票怎么做会计分录1.款项已到，未开发票，相当于企业的预收账款，会计分录如下：
借：银行存款/现金
贷：预收账款
2.在发出货物时，开出发票，满足收入确认条件，会计分录如下：
借：预收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税-销项税额
商品已入库但未开发票未付款怎么做会计分录商品已入库，但未开发 票，未付款，会计分录
借：库存商品--暂估入库
贷：应付账款--暂估--xxx公司
来票后冲回原暂估，然后重新做入库的会计分录
销售商品未开发票但是有收据怎么做会计分录未开发票但是有收据一样做账，会计分录
借：银行存款/应收账款等
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项税额）
货已发出未开发票未收款怎么做会计分录货已发出就是已经发生了交易，则未收款的分录为：
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税
收到工程款，但暂未开发票给对方，会计分录怎么做借：银行借款
贷：预收账款 或应收账款—xx单位
请问收到货款,未开发票如何做会计分录1、收到货款时
借：银行存款等
贷：预收账款
2、开出发票
借：预收账款
贷：主营业务收入
1、企业购买货物没有发票只有收据时：
借：库存商品（或原材料科目）
贷：应付账款——暂估应付款
2、企业收到对方公司的对应发票时：
借：库存商品（红字）
贷：应付账款——暂估应付款（红字）
同时：
借：库存商品（或原材料科目）
应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：应付账款——公司名称
企业购买货物没有发票只有收据，然后收到对方公司的对应发票时，应当通过“库存商品”等科目以及“应付账款”相关二级科目核算。应付账款是企业因购买材料、物资和接受劳务供应等而付给供货单位的账款。
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