期初是合并期末是单体那么期末现金流量表的期初数该怎么填写_请教：用友通现金流量表中的期初余额怎么录入具体的步骤，谢谢了
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1.期初是合并期末是单体那么期末现金流量表的期初数该怎么填写2.请教：用友通现金流量表中的期初余额怎么录入具体的步骤，谢谢了
3.现金流量表期末现金及现金等价物余额如何填？
期初是合并期末是单体那么期末现金流量表的期初数该怎么填写
是根据上年期末余额填写的。
也可以根据资产负债表的期初现金及现金等价物科目的余额计算填写。
假如期初库存现金2万，银行存款10万，其他货币资金1万，这种情况现金流量表中期初的现金余额按13万填写。
请教：用友通现金流量表中的期初余额怎么录入具体的步骤，谢谢了
一、公司贷款现金流量表怎么填知道吗谢谢急需!
你只要把这些数字凑上去就可以了。也可以出钱请人帮忙
二、现金流量表怎么填呀?是一般纳税人的公司哦？谢谢
第一步、从资产和期初数（一般企业并无其它形式的现金等价物），把末余额和现金的期初余额填上，算出现金及现金等价物净增加额。第二步、再到主表上先填投资活动产生的现金流量和筹资活动产生的现金流量这两大项：1.一般企业除固定资产、无形资产增加减少外无其它形式的投资，这样看资产负债表分析固定资产及无开资产部分就行了：若无变化，就不管它了；若有变化，看看是否关投资，再看看其它投资项目就行了）2.筹资活动产生的现金流量主要于长短期借款、财务费用这几个科目有关系，根据这几个科目分析填列就行了第三步、上面做好后，现在可以倒挤出经营活动产生的现金流量净额了。（根据公式：现金及现金等价物净增加额＝经营活动产生的现金流量净额资活动产生的现金流量净）第四步、现在先不忙着去填经营活动产生的现，而要先去填后面补充资料中从净利润开始推算经营活动产生的现金流量净额那部分，目的是为了进活动产生的现金流量净额正确性。1.此部分多数项润表上直接抄取或计算得出（如固定资产折旧、无形资产摊销、待摊.麻烦一点的是如营性应付项目的范围，我的经验是这样：○1应收性应收项目；○2除短期借款、预提费用等科目外的流动负债科目均为经营性应付项目。3.看看按照此思路由净利润开始推算出的经营活动产生的现金流量净额是否正确：若不正性应付项目的范围进行微调；若还不正确，还要现金流量和筹资活动产生的现金流量计算是否有误。若正确，基本大功告成。第五步、最后填经营活动产生的现金流量部分。1.销售商品、提供劳务收到的现金（以一般纳税人为例）按主营业务收入主营业务收入17%（或－）应收帐款变动额计务收入也要算上）2.先算出现金流入小计再倒挤出现金流出工以及为职工支付的现金以及可从帐务上查出填上。4活动有关的现金＝营业费用管理未支付现金的部分。5.品、提供劳务支付的现金。现金流量表主要内容有3个方面：1.经营活动产生的现金流量，它反映的是经营活动生产的现金流量净额；2.投资活动产生的现金流量，它反映的是投资活动产生的现金流量净额；3.构成现金及现金等价物净增加额，用以评定企业资金活动的灵活性和经营有利性及风险性，为投资者、债权人、式分为基本报表和补充资料两部分。基本报表反营活动，投资活动和筹资活动对现金及现金等价物所产生的影响，分类及汇总计算出各项活动所产生的现金流量净额。补充资料包括三个方面：1.不涉及现金收支的投资和筹资活动，2.将净利润调节为经营活动的现金流量，3.现金及现金等价物净增加情况。简单附表（仅供参考）：现金流量表编制单位：200X年度单位：元项目行次金额一，经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务受到的现金1收到的租金2收到的增值税项税额和退回的增值税款、收到的税费返还3收到的其他与经营活动有关的现金4现金流入小计：购买商品、接受劳务支付的现金5经营租赁所支付的现金6支付给职工以及为职工支付的现金7实际缴纳的增值税款8支付的出增值税、所得税以外的其他税费9支付的其他与经营活动有关的费用10现金流出小计：经营活动产生的现金流量净额：二，投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金11分得股利或利润所收的现金12取得债券利息所收到的现金13处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额14收到的其他与投资活动有关的现金15现金流入小计：构建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金16权益性投资所支付的现金17债权性投资所支付的现金18祝福的其他与投资活动有关的现金19现金流出小计：投资活动产生的现金流量净额：三，筹资活动产生的现金流量吸收权益性头次所收到的现金20发行债券所收到的现金21借款所收到的现金22收到的其他与筹资活动有关的现金23现金流入小计：偿还债务所支付的现金24发生筹资费用所支付的现金25分配股利或利润所支付的现金26偿还利息所支付的现金27融资租赁所支付的现金28减少注册资本所支付的现金29支付的其他与筹资活动有关的现金30现金流出小计：筹资活动产生的现金流量净额：四，汇率变动对现金的影响额：五，现金及现金等价物净增加额：补充资料行次净额1.不涉及现金收支的投资和筹资活动以固定资产偿还债务31以对外投资偿还债务·以固定资产进行投资·以存货偿还债务·2.将净利润调节为经营活动的现金流量净利润加：计提的换张准备或转销的还账固定资产折旧无形资产摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）固定资产报废损失财务费用投资损失（减：收益）递延税款贷款（减：借项）存货的减少（减：增加）经营性应收项目的减少（减：增加）经营性应付项目的增加（减：减少）经营活动产生的现金流量净额3.现金及现金等价物资增加情况现金的期末金额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额
三、现金流量表最简单的填法
现金流量表最简单的填法如下：
1.直接法，是通过现金收入和现金支出的总括分类，反映来自企业经营活动的现金流量。
2.间接法，是通过将企业非现金交易、过去或者未来经营活动产生的现金收入、支出的递延或应计项目，以及与投资或筹资现金流量相关的收益或费用项目对净损益的影响进行调整。
现金流量表，是指反映企业在一定会计期间现金和现金等价物流入和流出的报表，属于财务报表的三个基本报表之一。
现金流量表的出现，主要是要反映出资产负债表中各个项目对现金流量的影响，并根据其用途划分为经营、投资及融资三个活动分类。
四、借入的款填现金流量哪里？
借入的款项填在现金流量表的第三项：筹资活动产生的现金流量、取得借款收到的现金栏目中。借款的目的是为了充实企业资金，以保障生产的需要。但它又不是销售产品商品或提供劳务收到的现金，所以只能记在筹资活动产生的现金流量中。
现金流量表期末现金及现金等价物余额如何填？
建账之后，以该帐套主管的身份在用友T3客户端登陆：点击“总账”——“设置”——“期初余额”，然后就可以打开期初余额录入页面，按照相应的科目录入，然后试算平衡，退出即可。参考下图
一、现金流量表里的期末现金及现金等价物余额=资产负债表的货币资金期末余额.资产负债表中"货币资金"项目的期末余额根据"现金"、"银行存款"和"其他货币资金"这三个账户的期末账面余额之和填列.
二、资产负债表同现金流量表之间的"勾稽关系"
1、企业在没有交易性金融资产时:
资产负债中"货币资金"项目的期末数-期初数=现金流量表中"现金及现金等价物的净增加额"
2、企业有交易性金融资产时:
(资产负债中"货币资金"项目的期末数-期初数)+["交易性金融资产"的期末数-期初数]=现金流量表中现金及现金等价物的净增加额
3、 现金流量表附表(即补充资料)第3项"现金及现金等价物净增加情况" 现金的期末余额=资产负债表"货币资金"期末余额
现金的期初余额=资产负债表"货币资金"期初余额
现金等价物的期未余额=资产负债表"交易性金融资产"期末余额
现金流量表期末现金及现金等价物余额
相关知识:
现金流量表的期末现金余额是对总账的现金余额、银行存款余额、现金等价物余额.现金流量表中现金及现金等价物指的是可以随时用于支付的现金及可以快速变现的金融产品.它的期末余额等于现金日记账中的期末现金余额,正常情况不会出现负数,出现负数说明账务处理有误; 这个时候就需要重新按照公式进行审核.
确切的说资产负债表的年初余额和期末余额均是时点数.期末余额就是报表月份表中各项目的月底这个时点账上结存的金额.
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