普通发票跨月作废怎么处理_跨月的增值税普票作废怎么处理
大家好！今天让小编来大家介绍下关于普通发票跨月作废怎么处理_跨月的增值税普票作废怎么处理的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。
文章目录列表:
1.普通发票跨月作废怎么处理2.跨月的增值税普票作废怎么处理
3.跨月发票怎么作废
4.隔月发票作废怎么处理
普通发票跨月作废怎么处理
增值税普通发票开具错误，若是本月开具的普通发票则直接作废就行了。若跨月，则无法直接作废，需要在金税盘先开具一张内容一样的红字发票（负数发票），然后再开具一张正确的发票给购货方。
红字发票流程：
1、打开开票系统
点击左上方“红字发票信息表”选择“红字专用增值税发票信息表填开”，点选“销售方申请”，在下方区域填入需冲销专用发票的“发票代码”和“发票号码”
2、根据显示内容，核对需冲销发票的票面信息，点击“确认”，自动生成“开具红字增值税专用发票信息表”再次核对需冲销专用发票的票面信息，点击“打印”，在出现的打印选项中选择“不打印”，此时会自动保存，点击关闭。
3、打开左上方“红字发票信息表”，选择“红字专用增值税发票信息表查询导出”在出现的界面中，选中刚刚申请的发票（一般为第一条，信息表描述为“未上传”），点击“上传”。打开这条记录，点击打印，进行保存。此时会出现一张“开具红字增值税发票信息表”，核对后，打印出来（作为红字发票记账凭证的附件），此时可以关闭所有的窗口。
4、打开“发票填开”-“增值税专用发票填开”在打开的发票页面点击上方“红字”。在弹出窗口，根据第五步打印的“开具红字增值税专用发票信息表”填入“红字发票信息表编号”，点击下一步。核对窗口显示的即将开具的新发票的“发票代码”和“发票号码”，点击下一步。此时会自动生成红字发票。
跨月的增值税普票作废怎么处理
法律分析：专票跨月无法直接作废，只能通过开红字发票来处理。步骤1.填开《信息表》。步骤2.按情形，选择是购买方还是销售方申请，填写相应的发票信息。步骤3.核对信息是否无误，如无误，点击“确定”。步骤4.生成了信息表，可以按情形选择是否打印，如果是购买方填开的，且已经申报抵扣了，那么应该打印信息表，作为当月进项税转出的依据。步骤5.导出信息表，然后上传。步骤6.等待审核通过，通过后导出。步骤7.依次点击“发票填开”、“增值税专用发票”、“红字”、“导入网络下载红字发票信息表”。步骤8.选择已审核通过的信息表，然后软件就会显示将要开具的红字发票的票面信息，此时你需要认真检查核对，看是否有问题，核对无误后，下一个步骤就是将发票放入打印机，将红字发票打印出来。
法律依据：《中华人民共和国发票管理办法》
第二十一条 不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。
第二十二条 开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性如实开具，并加盖发票专用章。如果个人的增值税发票抬头不写姓名，那这个发票就属于不符合规定的发票，信息不完整，无法作为财务报销凭证的。
第二十三条 安装税控装置的单位和个人，应当按照规定使用税控装置开具发票，并按期向主管税务机关报送开具发票的数据。使用非税控电子器具开具发票的，应当将非税控电子器具使用的软件程序说明资料报主管税务机关备案，并按照规定保存、报送开具发票的数据。国家推广使用网络发票管理系统开具发票，具体管理办法由国务院税务主管部门制定。
跨月发票怎么作废
跨月的增值税普票作废可以开红字发票处理。开红字发票的话，可以直接在开票系统里开，打开发票后最上一行中间有个负数键，点击输入2遍发票代码和发票号码后就可以红字发票了。
发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，是会计核算的原始依据。单位、个人在购销商品、提供或者接受经营服务以及从事其他经营活动中，应当按照规定开具、使用、取得发票。
隔月发票作废怎么处理
隔月的在开票系统里不能作废了。但可以开具红字发票冲减。
符合作废条件的（同时符合以下条件），发票注明作废，开票软件注明作废。
1、 收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；
2、 销售方未抄税并且未记账；
3、 购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。
扩展资料：
常见的发票作废情况主要有以下三种：
1、用票单位和个人开发票后，如果发生销货退回需开红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或者取得对方的有效凭证。
2、开具发票时发生错误、误填等情况需要重开发票的，可以在原发票上注明“作废”字样后，重新开具。同时，如果专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也应该按填写有误办理。
3、发生销售折让的，在收回原发票并注明“作废”字样后，重新开具销售发票；需要注意的是，开具专用发票填写有误的，应当另行开具，并在误填的专用发票上注明“误填作废”四个字。
?百度百科-红字发票
跨月的发票因为已经抄报税了，发票就无法作废了，因为开票系统上的数据已经上传到国税服务器里去了；所以只有通过开具红字发票来处理了。 而申请开具红字发票，是需要购买方先在开票系统里开具红字增值税专用发票信息表开好，上传国税局服务器；等出现信息表编号后，然后销售方根据这个信息表编号再来开具红字发票的。
1、专用发票:根据税务机关的相关规定，增值税专用发票如碰到跨月情况不予作废，只能进行红冲。如果需经税务局批准后方可开具红字发票，则以红字发票应使用作为销货凭证;最后，开具正确的发票并记录在销售账户中;
2、普通发票:跨月作废普通发票，需在金税托盘上开具内容相同的红字发票，然后给买方开具正确发票。作废发票必须是当月的发票，如果跨月的发票，是不可能作废的（金税系统里是不认可的），只能采取开红字的方式冲掉该发票。
发票的种类
1、专用发票:专用发票具有普通发票的作用。同时，专票与普通发票还有许多不一样的地方，不仅是记录商品销售和增值税的财务收支凭证，而且是记录卖方纳税义务和买方进项税额的法律证明，是买方抵扣税款的合法凭证，在增值税的核算中起着关键作用;
2、普通发票:主要适用于满足规定的纳税人使用，增值税普通纳税人在不满足专用发票的要求时，也可以使用普通发票。普通发票有行业发票和专用发票，行业发票是指某一行业、业务，如商业零售统一发票、商业批发统一发票、工业企业产品销售统一发票等;后者仅适用于某一经营项目，如广告费用结算发票、商品房销售发票等。
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