支付劳务费未开票如何做账务处理-_个人提供的劳务费没有发票怎么入账-
大家好！今天让小编来大家介绍下关于支付劳务费未开票如何做账务处理?_个人提供的劳务费没有发票怎么入账?的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。
文章目录列表:
1.支付劳务费未开票如何做账务处理?2.个人提供的劳务费没有发票怎么入账?
支付劳务费未开票如何做账务处理?
一般来说，企业向个人支付劳务报酬后，需要向税务局开具相应的发票，当支付劳务费未开发票时一般会涉及到预付账款科目，具体的账务处理怎么做？
支付劳务费未开票的会计分录
1、已付款未收到发票：
借：预付账款
贷：银行存款
2、已收款未开发票：
借：银行存款
贷：预收账款
什么是劳务报酬？
劳动报酬所得为一次性收入的，取得所得一次；同一项目连续收入的，在一个月内取得将被当作一次;劳动报酬属于对外劳务，个人向单位提供劳务，属于增值税类别，应当开具普通发票。
另一方是从事小型和零星业务的个人，其税前费用通过收据和内部凭证扣除,接收凭证应当包括接收单位的姓名、个人姓名、身份证号码、支出项目、收款额等有关信息。
预付账款是什么？
预付账款是指企业按照购货合同的规定，预先以货币资金或货币等价物支付供应单位的款项。在日常核算中，预付账款按实际付出的金额入账，如预付的材料、商品采购货款、必须预先发放的在以后收回的农副产品预购定金等。对购货企业来说，预付账款是一项流动资产。预付账款一般包括预付的货款、预付的购货定金。施工企业的预付账款主要包括预付工程款、预付备料款等。
预付账款的借贷方向
预付账款出现借方余额表明预付给对方的款项，但是对方尚未提供相关服务或发票，
预付账款出现贷方余额表示对方已经提供相关服务或发票，但是公司服务款尚未全部支付完毕；
个人提供的劳务费没有发票怎么入账?
人工费没有发票如何记账？
没票的，有几种办法，一种是老板直接拿自己的钱（或小金库）直接付，会计不记账。
一种是，自己写个说明，会计按有票的人工费记账，但是要在汇缴时扣除，就是说，纳税时不承认你的这笔业务。
一种是，去税务局代开票，开个劳务费的，6%吧，好像是，钱谁出，可以商量。，建议采用此种方式。
你说 的人工费不是你公司员工的工资吧？
那要看你所得税是查实还是定率了，要是查实的话就不能入账，即使入账报年报的时候也需要调增，如果是核定征收企业白条也可以入账，因为税务核定征收的原因就是收入或者成本不能准确核算。
1，会计分录如下：分开做分录：提现：借：现金贷：银行存款付款时：借：管理费用-劳务费贷：现金 。
2，如果你是小规模纳税人，可以去税务局代开劳务费发票，此时属于增值税应税行为。
如何做装修公司人工费没有发票的账？
如果是你公司自己的员工，那么可以凭工资表做账。如果是外请临时工，则需到劳务所在地的地税局开具劳务发票才能做账的。
1、发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，是会计核算的原始依据，也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。收据才是收付款凭证，发票只能证明业务发生了，不能证明款项是否收付。
2、发票是指经济活动中，由出售方向购买方签发的文字，内容包括向购买者提 *** 品或服务的名称、质量、协议价格。除了预付款以外，发票必须具备的要素是根据议定条件由购买方向出售方付款，必须包含日期和数量，是会计账务的重要凭证。
3、发票是记录经营活动的一种原始证明；发票是加强财务会计管理，保护国家财产安全的重要手段；发票是税务稽查的重要依据；发票是维护社会秩序的重要工具。
求助，没有发票的大额人工费能入账吗没有发票，可以做工资单入账，但是没有合法、合理的票据是不得入账的，也不得在税前列支扣除。所以，还是要在自制工资单的同时尽量索取发票。
装修公司人工费没有发票怎么做账如果是你公司自己的员工，那么可以凭工资表做账。
如果是外请临时工，则需到劳务所在地的地税局开具劳务发票才能做账的。
这样可以么？
人工费发票怎么开例如：你找谁干的活，白子黑字，让他签字，身份证号，联络方式，干活时间与价钱（可自己填写）
材料，在哪家店买的货让它开发票。如何是小店小钱让店主写个收据就OK乐，不用发票了就，
你一说就都懂的，
要悬赏。
人工费发票多少点一般来说，小规模纳税人或个人开具的人工费发票税率是3%，如果是一般纳税人提供劳务，有可能是6%或其他税率（视具体业务而定）。
发票是指经济活动中，由出售方向购买方签发的文字，内容包括向购买者提 *** 品或服务的名称、质量、协议价格。除了预付款以外，发票必须具备的要素是根据议定条件由购买方向出售方付款，必须包含日期和数量，是会计账务的重要凭证。发票也通常称为付款单。在中国大陆，付款单、收款收据在民间有时也被统称为发票。中国会计制度规定有效的购买产品或服务的发票称为税务发票。 *** 部门收费、征款的凭证各个时期和不同收费征款专案称呼不一样，但多被统称为行政事业收费收款收据。为内部审计及核数，每一张发票必须有独一无二的流水账号码，防止发票重复或跳号。
没有发票如何记账没票的，先记：借：预付账款
贷：现金
赶紧催票，把票要回来：借：库存商品（或相应科目）
贷：预付账款
没票的就没办法入账，费用部分可以记账但不能税前扣除。自己想办法，或让领导想办法吧。
法律分析：个人提供的劳务费没有发票入账方法如下：1、纳税人到主管税务机关办税服务大厅领取并填写《代开发票申请表》一份；2、纳税人应提供资料，需出示的资料，申请代开发票人的合法身份证件；需报送的资料，付款方对劳务的单价、金额等出具的书面确认证明，或合同或协议；3、税务机关承诺时限，提供的资料完整、填写内容准确、各项手续齐全的，当场办结；4、税务机关采取“先缴税、后开发票”办法，普遍采用一窗式服务。
法律依据：《中华人民共和国税收征收管理法》第七十二条 从事生产、经营的纳税人、扣缴义务人有本法规定的税收违法行为，拒不接受税务机关处理的，税务机关可以收缴其发票或者停止向其发售发票。
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