没开票的房租费应该怎么做账_支付的房租没有发票如何做账务处理？_1
大家好！今天让小编来大家介绍下关于没开票的房租费应该怎么做账_支付的房租没有发票如何做账务处理？的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。
文章目录列表:
1.没开票的房租费应该怎么做账2.支付的房租没有发票如何做账务处理？
3.公司房租没有发票怎么入账
4.房租已付，未收到发票，分录是什么？
没开票的房租费应该怎么做账
没开票的房租费财务处理：
可以去地税机关开票，带房屋租赁合同（要贴1‰的印花税）、房产证复印件有些地税机关不需要提供）公司税务登记证副本，到地税机关办税服务大厅领取并填写《代开发票申请表》，交纳有关税费就可以开租赁发票了。
如果实在是没有发票那就不能入房租费用，或者是期初没有房租发票后期被发票，那就先挂“其他应收款”，等发票到了之后，冲销“其他应收款”做费用即可。
扩展资料：
房租发票，付房租时，要去税务局代开房租发票，并缴纳税金。公司在租房子时，出租人如果是个人，不能出具发票，单位就要去税务局代开，才能入账，如果不代开发票，不无法入账，也就是少缴了税款。
房屋租赁发票，收入应分摊到各月：
收到资金时，
借：现金(银行存款)，
贷： 预收账款
然后按租赁期间，分月转入主营业务收入;
借： 预收账款
贷 ：主营业务收入
注 ：收到租金的月份，按总额计算营业税及附加，次月初缴纳。
参考资料：
百度百科——开票
支付的房租没有发票如何做账务处理？
法律客观：
一、房租发票怎么开1、应该是出租者去申请开具发票并缴纳税收，公司凭发票支付款项并列管理费用(按月支付)或待摊费用(按委或年支付)。2、房租发票收款人跟付款人不可以是同一人。按税法的规定，发票是由收款方来开具的。在地税代开,需要交税带现金,带租房合同,房屋产权证明,带上房东本人,营业执照。3、房屋租赁发票是去房产所在地的地方税务局提出开具申请、办理开具手续，由地税局代为开具。4、需要提供的资料有：双方租赁合同、业主房产证、业主身份证、经办人身份证的复印件各一份。二、办理房屋租赁发票手续1、租房合同原件及复印件各一份。2、出租人合法身份证复印件一份(第二代身份证需反正两面复印)。3、税收缴款书(税票)原件及复印件。4、房产证或商品房买卖合同复印件一份。5、出租人人名章或出租人委托书及被委托人身份证复印件一份。6、所有复印件必须由出租人或经办人签字，在每页的右下角写上“与原件一致”并签名及日期。7、填写《北京市地方税务局代开发票申请表》。三、房租发票税率1、地方不同、情况不同，各相关税种之和的总体税率不同。比如个人住房租赁，各地的总税率在5%～7%不等。2、一般租赁合同约定房屋租赁价格是否含税，如果含税，则由出租方去缴纳税金;如果不含税，则由承租方去缴纳税金。地税局征收的税金，最终上缴到地方政府金库。
公司房租没有发票怎么入账
企业一般每月支付一次房租费用，在没有收到发票的情况下，应如何做账务处理？拿到发票后又应如何入账？
支付的房租没有发票的账务处理
支付房租时：
借：预付账款
贷：银行存款
收到房租发票后：
借：管理费用——房租水电费（从支付房租水电费的第一个月到拿到发票的当月合计）
长期待摊费用——房租水电费（拿到发票后的当月合计）
应交税费——应交增值税（进项税额）（取得的是普票以及小规模纳税人不写此分录）
贷：预付账款（之前月份付的款项合计）
银行存款（未付的款项）
下月开始分摊房租水电费分录
借：管理费用——房租水电费
贷：长期待摊费用——房租水电费
预付账款就是指企业根据购货合同的规定，预先以货币资金或货币等价物支付供应单位的款项，属于资产类科目，增加记借方，减少记贷方。预付账款情况不多的企业，可以将预付的款项记入“应付账款”的借方，收到商品后再冲销。但要注意，这种情况下，期末时，应付账款明细账的借方余额应在资产负债表中列作资产项目，而贷方余额才列为负债。预付账款业务较多的企业，可以设置明细账。
房租已付，未收到发票，分录是什么？
法律主观：
租房合同没有发票需要承租人依照租房合同的约定交纳房租，出租人收费后开具抬头为该承租人名称的租房发票，或者向房产所在地的地方税务局提出开具申请后由地税局代为开具。
法律客观：《发票管理办法》第四条 国务院税务主管部门统一负责全国的发票管理工作。省、自治区、直辖市国家税务局和地方税务局（以下统称省、自治区、直辖市税务机关）依据各自的职责，共同做好本行政区域内的发票管理工作。财政、审计、工商行政管理、公安等有关部门在各自的职责范围内，配合税务机关做好发票管理工作。
房租已付，未收到发票，分录是什么？
房租已付，未收到发票，会计分录为：
借：预付账款
贷：银行存款或库存现金
注意：待摊费用，新的会计准则已经取消，因此用预付账款科目。
预付账款是指企业按照购货合同的规定，预先以货币资金或货币等价物支付供应单位的款项。在日常核算中，预付账款按实际付出的金额入账，如预付的材料、商品采购货款、必须预先发放的在以后收回的农副产品预购定金等。对购货企业来说，预付账款是一项流动资产。预付账款一般包括预付的货款、预付的购货定金。施工企业的预付账款主要包括预付工程款、预付备料款等。
银行已付款，但发票还未收到，怎么做分录呢？借：预付账款（或应付账款）贷：银行存款。
购买办公用品钱已付未收到发票怎么做分录先做过渡科目,待收到发票之后再做冲销~
未收到发票时分录如下:
借:暂付款
贷:银行存款
收到发票后冲销分录如下:
借:办公费
贷:暂付款
必须有发票才可以入费用,以上若有疑问可再提出~
货款已付，发票未收，入账分录？收材料在先，付款在后，暂不做账
借：原材料
贷：应付账款-暂估应付账款
收回冲销
借：应付账款-暂估应付账款
贷：原材料
次月收到发票
借：原材料 1000
应交税费-应交增值税（进项税额）170
贷：银行存款 1170
购买财务软件款已付发票未收到，怎么做会计分录如果付款是直接付给财务软件公司，做应付账款借方，收到发票，做福利费和应付账款贷方
付款：借：应付账款
贷：银行存款
收票：借：管理费用
贷：应付账款
货款已付,还未收到材料及发票,作什么科目
预付账款 ；
借：预付账款
贷：银行存款
月末收到材料尚未收到发票账单的分录是？。。。。。。先暂估入库：假如暂估500
借：原材料 500
贷：应付账款/应付暂估款 500
发票到后做红冲：如果发票不是500，是400或者600
借：原材料 -500
贷：应付账款/应付暂估款 -500 （红冲暂估的那张凭证）
根据发票做正确分录：
借：原材料 400/600
贷：应付账款 400/600
购入商品,货款已付,商品未收到怎么做分录借：预付账款
贷：银行存款
待收到发票入账，或者货物已到发票尚未收到的话，月末暂估入账，下月初冲回按实际入账
发票已开，款未收到在是很正常的经营活动，会计上做往来账处理：开具发票时借：应收账款 38470元 贷：主营业务收入 32880.34元 应交税费 5589.66元到月底，不得对方是否来款，收入都要结平，全部转到本年利润中，期末包括收入在内的损益类科目不能有余额。来钱是再冲减应收账款：借：银行存款或现金等 贷：应收账款
给供货商已经付款未收到发票也未收到货，入什么科目？您好,会计学堂李老师为您解答
当做预付款，借预付账款 贷银行存款
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