材料已入库，款项也已付了，之后才收到发票，请问帐务怎么处理？_货已经到，而没收到发票怎么做账-是否可以做应缴税费-应交税金（暂估）
大家好！今天让小编来大家介绍下关于材料已入库，款项也已付了，之后才收到发票，请问帐务怎么处理？_货已经到，而没收到发票怎么做账?是否可以做应缴税费-应交税金（暂估）的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。
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1.材料已入库，款项也已付了，之后才收到发票，请问帐务怎么处理？2.货已经到，而没收到发票怎么做账?是否可以做 应缴税费-应交税金（暂估）
材料已入库，款项也已付了，之后才收到发票，请问帐务怎么处理？
材料已入库，款项也已付了，之后才收到发票，请问帐务怎么处理？
1、不知道你公司设置了些什么科目：
2、不过一般来说可以这样处理：
（1）、付款收货未收到发票时：
借：预付账款--某某公司
贷：银行存款
借：原材料 （暂估）
其他应收款--暂估进项税（此步可要可不要）
贷：应付账款--暂估--某某公司
（2）、收到发票后：
先红冲上月暂估入库：
借：原材料 （暂估）（红字）
其他应收款--暂估进项税 （红字）（此步可要可不要）
贷：应付账款--暂估--某某公司 （红字）
然后按发票正常入账：
借：原材料
应交税金--进项税
贷：预付账款--某某公司
材料已入库没有发票款已付帐务怎么处理预付款分录不说了
原材料先月末暂估入账
借：原材料 （合理估计一个金额）
贷：预付账款
领用时和平常一样
借：相关成本费用科目
贷：原材料
收到发票时先冲销以前暂估入账的分录
然后在根据发票金额重新入账。
商品已入库，月底才收到发票，要怎么处理呀？如果你的两笔业务都先暂估入账了，那么在你收到发票后，应先冲红两笔业务，再重新记录新业务。
但是如果你上月暂估，本月为暂估，那么你只冲红上月的，然后直接按照发票记录入账。
货款已付，货也已验收入库，专票未回的帐务处理付款：
借：预付账款--XXX
贷：银行存款
预估入库，不要预估税款：
借：库存商品-XXXX
贷：预付账款--XXX
销售：
借：银行存款（或应收账款--XXX、预收账款-XXX)
贷：应交税费-应交增值税（销项税额）
贷：主营业务收入
结转成本：
借：主营业务成本
贷：库存商品-XXXX
发票来了：
先冲预估入库：
借：库存商品-XXXX（红字）
贷：预付账款--XXX（红字）
再根据发票：
借：库存商品-XXXX
借：应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：银行存款
结转成本差异部份：
借：主营业务成本（多转是红字）
贷：库存商品-XXXX（多转是红字）。
材料已入账，之后来了发票怎么处理
冲回原来入账的凭证，再重新做一张把发票附上。
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货款已付，材料已入库，发票未到该怎么处理红字冲账要登账吗1、材料已入库，发票未到，如果已经支付货款了
（1）支付货款
借：预付账款
贷：银行存款等
（2）收到发票
借：原材料
贷：预付账款
2、材料已入库，发票未到，货款未支付
（1）可以等支付货款时做帐。
（2）如果月末入库材料已经出库，可以暂估入帐、出库
A、月末暂估入账
借：原材料
贷：应付账款
B、按暂估价出库时
借：生产成本等
贷：原材料
（3）收到发票、支付货款时
A、冲销暂估入账凭证
借：原材料（红字）
贷：应付账款（红字）
B、按发票入账
借：原材料
贷：银行存款等
C、冲销估价出库
借：生产成本等（红字）
贷：原材料（红字）
D、按发票价出库
借：生产成本等
贷：原材料
我公司购入一批材料，现款已付，已验收入库，但还未收到发票，发票可能要三个月后才有，怎么处理发票没有到只能暂估入账：
借：原材料--XXXX
贷：库存现金或银行存款
下个月初用红字冲回，直到收到发票重新入账。
商品已经入库 款已付，未索取发票 帐务应如何处理收到商品时：按暂估价格入帐
借：库存商品
贷：现金或银行存款
收到票时：1、要红字冲销，和之前的分录一样，只是红字而以
2、再按发票数
借：库存商品
应交税金-应交增值税（进项）
贷：现金或银行存款
货款已付，货未提到，发票也未收到，供货商破产了，帐务怎么处理？1、你入到应付账款 没有问题 一般企业可以不设置预付账款科目 用应付账款来简化核算 这个是制度或准则允许的 因此不必调整。
2、如果收到部分还款时：借：银行存款或现金
贷：应付账款
3、部分没有收回并且对方已破产清算 应计入营业外支出
借：营业外支出
贷：应付账款
此处的营业处支出 还应取得对方破产的证明 要想所得税前列支 还得去税局报批备案
收到材料已入库,但没有付款,有入库单和发票两张凭证,我要怎么登帐啊借:原材料
应交税费-应交增值税-进项
贷：应付账款-往来单位
入库单和发票做原始凭证
货已经到，而没收到发票怎么做账?是否可以做 应缴税费-应交税金（暂估）
建议楼主用应付账款科目中转一下
打款时：
借:应付账款-XXX
贷：库存资金
收货时：
借：库存商品
贷：应付账款-XXX
发票到与不到都可以这样先做账。等到发票到的时候附在上面任意一张凭证后面即可，但个人建议统一放在付款的那张凭证中，作为“凭票付款”的依据。
货已经到，而没收到发票怎么做账?
先按照不含增值税价格，预估入库：
借：存货
贷：应付账款—XX单位
当收到发票后：
借：存货（预估入库差额）
借：应付账款—XX单位
借：应缴税费-应交进项增值税
贷：银行存款
供参考。
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