普票红冲发票怎么操作_如何开具红字普通发票-
大家好！今天让小编来大家介绍下关于普票红冲发票怎么操作_如何开具红字普通发票?的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。
文章目录列表:
1.普票红冲发票怎么操作2.如何开具红字普通发票?
3.红字发票是什么？如何开具？
4.普通发票开具红字发票方法是什么
普票红冲发票怎么操作
普票红冲发票操作方式如下：
1、点击发票管理-发票填开-增值税普通发票填开；
2、选择普通发票，双击鼠标左键确定；
3、查看对应的票号是否正确，点击确认；
4、进入开票界面选择红字填入发票代码-发票号码，输入两遍，输入时要保证输入的正确；
5、发票代码为十二位数，发票号码为八位数。确认无误，点击下一步；
6、认开具需要开具红字增值税普通发票的信息是否正确，确认无误，点击确定。
《中华人民共和国发票管理办法》第二十三条
安装税控装置的单位和个人，应当按照规定使用税控装置开具发票，并按期向主管税务机关报送开具发票的数据。
使用非税控电子器具开具发票的，应当将非税控电子器具使用的软件程序说明资料报主管税务机关备案，并按照规定保存、报送开具发票的数据。
国家推广使用网络发票管理系统开具发票，具体管理办法由国务院税务主管部门制定。
如何开具红字普通发票?
红字发票（负数发票）开具方法：
方法1：1、首先进入增值税发票系统，在菜单栏找到赤字发票申请，点击第一个申请销售人员，然后下一步，填写红色发票资料，印刷申请书（一式两联）盖财务专用印鉴。
2、导出电子信息，国税网站－在线申请－发票管理类－赤字发票申请表，报告。
方法二：1、进入增值税开票系统，在菜单栏找到红字发票申请，点第一个申请销售方的，然后下一步，填写要红冲的发票资料，打印出《申请单》（一式两联）加盖财务专用章。
2、将申请书（一式两连）带到税务厅审查，取回发票通知书。
1、销售人员向买者提供购买者所在地（区）税务局的发行赤字增值税专用发票通知书通知书上明确记载发行的赤字发票的详细信息和发行赤字发票的理由。
2、销货方凭购货方提供的“开具红字增值税专用发票通知单”开具红字发票。
3、开具方法：打开“防伪开票软件”——点击“发票管理”——点击“专用发票填开”——点击“打开的发票上的负数”——输入所要开具红字发票的代码和发票号码——点击“下一步”——跳出所开具的发票的信息——打印此张“负数发票”即可。
《中华人民共和国发票管理办法》
第二十三条安装税控装置的单位和个人，应当按照规定使用税控装置开具发票，并按期向主管税务机关报送开具发票的数据。使用非税控电子器具开具发票的，应当将非税控电子器具使用的软件程序说明资料报主管税务机关备案，并按照规定保存、报送开具发票的数据。国家推广使用网络发票管理系统开具发票，具体管理办法由国务院税务主管部门制定。
红字发票是什么？如何开具？
电子普通发票的开具方式如下：
1、登录进入开票系统，点击发票填开，再点击增值税电子普通发票填开；
2、页面弹出发票号码确认，点击确认；
3、进入电子发票填开界面，点击红字；
4、页面弹出发票号码填写界面，输入错误发票的代码、号码两次；
5、填写好错误的发票代码和号码之后，点击下一步；
6、页面弹出错误发票的内容，点击查看发票明细，核对发票内容，然后点确定；
7、点确定后，页面会弹出一张负数发票，点保存，原错误的电子发票即被冲红；
8、页面弹出继续开具电子发票，点确认，重新开具一张正确的电子普通发票即可。
《中华人民共和国发票管理办法》第十六条
需要临时使用发票的单位和个人，可以凭购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动的书面证明、经办人身份证明，直接向经营地税务机关申请代开发票。依照税收法律、行政法规规定应当缴纳税款的，税务机关应当先征收税款，再开具发票。税务机关根据发票管理的需要，可以按照国务院税务主管部门的规定委托其他单位代开发票。
禁止非法代开发票。
普通发票开具红字发票方法是什么
企业开票出了问题，往往需要红字发票来相助。但很多会计朋友常常弄不清楚，出现大错。今天，深空网和大家说说红字发票的开具流程，最后针对大家常问的问题进行一个答疑。
一、红字发票是个啥?
红字发票说白了就是负数发票，是企业因为销售的货物退回，或者是因为之前开具的发票有错误，而开具金额为负数的发票。
这样一听似乎是发票一开错，就能开红字发票来补救。这种想法可是错的厉害!
所以红字发票不是你想开就能开的，要符合上述三个条件之一才能开具红字发票。需要注意的是在开具红字发票时，要注意保存相关证据，以备税务局的人事后抽查(拒收证明、折让协议等)。
PS：很多会计容易把作废和红冲混淆，其实总结起来就是：当月发现发票开据错误(符合作废条件)，直接作废。因为其他原因不能够进行作废的，可以跨月红冲，开红字发票处理。
二、红字发票的开具流程
这个部分我们要分三种来说
1、红字增值税专用发票
流程主要分为3个步骤：红字信息表填开→主管税务机关检验→开具红字信息专用发票
虽然看上去十分简单确是大家最容易出错的地方，下面跟随Fiona对每个步骤进行一个详细的拆解。
(1)红字信息表填开
小伙伴们最多问的是这个地方：到底是销货方申请?还是购货方申请?想想那些年开票的故事，感觉心碎。
我们先来看个官方说法：
①购货方申请
也就是说，如果双方的发票已经开好，但是卖家还没有交给买家;或者是买家拿到了发票，但没有拿去抵扣进项税，并且将发票的发票联和抵扣联退回给卖家，这两种情况下就要由买家(销货方)申请填开《红字增值税专用信息表》
注意：这个时候两种情况需要填写相应蓝字发票的信息
②购货方申请
也就是说，买家已经收到卖家开具的发票，并且已经用于抵扣进项税;或者是买家收到发票，还来得及抵扣，但是由于某种原因，抵扣联和发票联未能全部退回给卖家，这两种情况下就要由买家(购货方)申请填开《红字增值税专用信息表》
注意：第一种情况不需要填写相应蓝字发票的信息;第二情况需要填写相应蓝字发票的信息
(2)主管税务机关校验
税务机关收到系统中的上传的《红字增值税专用信息表》后，进行见检查核对，校验通过后，在《红字增值税专用信息表》中生成红字发票信息表编号，之后再同步到上传信息表的纳税人系统中。
(3)开具红字信息专用发票
最后，销货方根据校验后的信息表开具红字发票。
2、其他红字发票
红字普通发票和红字机动车销售统一发票均不需要填写《红字增值税专用信息表》，直接在系统中开具红字发票就可以。
注意：
①开具红字普通发票时可以对应的蓝字发票范围内开具多份红字普通发票
②红字机动车销售统一发票与对应的蓝字发票必须一一对应。
三、红字发票热点问答
1小规模纳税人开具红字专票时要注意什么?
答：《红字增值税专用信息表》的销售方及纳税人识别号应该按照代开专票的税务机关名称和纳税人识别号进行填写。
2红字发票认证了怎么办?
答：红字发票是不需要认证的，如果认证了，则需要去税务大厅进行手工申报。
3红字发票开错了怎么办?
答：①信息表开具错误，如果信息表还没有上传可以直接在开票系统中删除。如果信息表已经上传，原来是需要到税务大厅办理撤销，现在可以通过税控系统直接将他错误的信息表进行撤销。
②红字发票开具错误，先将错误的红字发票作废，之后再开具正确的红字发票。@大叔说会计保留所有权利。
普通发票开具红字发票方法如下：
1、填开《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称《信息表》）；
2、接收校验通过《信息表》；
3、销售方开具红字发票。
根据《中华人民共和国发票管理实施细则》三十四条开具的红字发票。分为红字普通发票和红字增值税专用发票。
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