电子申报系统中,进项税额转出应如何操作_外贸企业进项税额转出怎么填写申报表？
大家好！今天让小编来大家介绍下关于电子申报系统中,进项税额转出应如何操作_外贸企业进项税额转出怎么填写申报表？的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。
文章目录列表:
1.电子申报系统中,进项税额转出应如何操作2.外贸企业进项税额转出怎么填写申报表？
3.已认证发票对方给作废了要做进项税转出，在申报税的时候填在哪里
4.纳税申报表表二中“红字发票进项税额转”填负数还是蓝字？
电子申报系统中,进项税额转出应如何操作
电子申报系统中,进项税额转出应如何操作
有一栏是填写进项税额转出的，有各种原因转出，在相对应的地方填写上就可以.
电子申报，是指纳税人利用报税软体，通过相关载体(软盘或者网际网路)，将电子化的申报资料传送给税务机关，完成申报的申报方式。它的适用物件包括:增值税一般纳税人及其他具备电子申报条件的纳税人。
如何在电子申报系统做回以前月份的进项税额转出?税所查帐说03月份有一张进项发票有问题本月会计凭证上写明调三月份XX号凭证进项税额
然后在本月申报时增值税申报表上列明引数即可
这样视同补税了
大家好，如何在电子申报系统里做进项税转出及分录？企业电子申报系统里面的增值税申报表和附表二里有进项税转出一栏。
会计分录：借：主营业务成本 3400
贷： 应交税金-应交增值税-进项税转出 3400
增值税申报主表里的进项税额转出应如何在企业电子报税系统里生成在申报表附表二（本期进项税额明细）里填写。第二项中即进项税转出额的相关栏次填写。
怎么样在电子申报系统中申请进项抵扣?不是，是自动生成的，认证后有了核对结果后，要在发票录入时修改进项发票的抵扣属性，把待抵扣改为抵扣，然后自动生成的表内就有资料了，不用手工填写。
如何删除电子申报系统里汇入的进项
在认证系统里面直接删除就行了，但是已经传到资料已经传到国税就不能删除了
电子申报系统增值税申报表有误应如何修改增值税申报表填报错了是能修改的，如果的增值税已申报成功（报表已入国税征管系统），则要改报表的话，当月申报期内，你可以直接到国税大厅作废申报表，回来后再次申报，如果已过当月申报期的，则要手工填写一套正确的增值税申报表，去找专管员签定确认后，再到大厅修改报表即可。
存货盘亏的进项税额转出应如何计算？1、存货盘亏损失，为其盘亏金额扣除责任人赔偿后的余额，应依据以下证据材料确认：
（一）存货计税成本确定依据；
（二）企业内部有关责任认定、责任人赔偿说明和内部核批档案；
（三）存货盘点表；
（四）存货保管人对于盘亏的情况说明。
2.存货报废、毁损或变质损失，为其计税成本扣除残值及责任人赔偿后的余额，应依据以下证据材料确认：
（一）存货计税成本的确定依据；
（二）企业内部关于存货报废、毁损、变质、残值情况说明及核销资料；
（三）涉及责任人赔偿的，应当有赔偿情况说明；
（四）该项损失数额较大的（指占企业该类资产计税成本10%以上，或减少当年应纳税所得、增加亏损10%以上，下同），应有专业技术鉴定意见或法定资质中介机构出具的专项报告等。
3.存货被盗损失，为其计税成本扣除保险理赔以及责任人赔偿后的余额，应依据以下证据材料确认：
（一）存货计税成本的确定依据；
（二）向公安机关的报案记录；
（三）涉及责任人和保险公司赔偿的，应有赔偿情况说明等。
4、根据增值税暂行条例及其实施细则规定，非正常损失的购进货物及其相应的应税劳务，非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物或者应税劳务，其进项税额不得从销项税额中抵扣。非正常损失是指因管理不善造成被盗、丢失、霉烂变质的损失。因此，纳税人存货盘亏需具体区分损失的原因，如属于条例和细则规定的非正常损失部份的进项税额应作进项税额转出处理。
固定资产抵扣认证了，但没有录入到电子申报系统中“固定资产进项税额抵扣情况表”中，怎么办？还没到申报期呢.
税务资讯采集系统中的纳税申报表,只要没有点选"确认申报转入下一个申报期"之前,都可以修改的,不用担心.
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外贸企业进项税额转出怎么填写申报表？
进项税额转出是指企业因为退货、折扣、折让、差价扣除等原因，将已经申报的进项税额退回或抵扣掉的情况。对于这种情况，企业需要在增值税报表中进行相应的申报。
具体操作步骤如下：
1. 在增值税专用发票上注明退货、折扣、折让、差价扣除等原因，并填写相关信息。
2. 在进项税额转出凭证上填写相关信息，包括凭证号、日期、转出金额、税额、销售方名称、纳税人识别号等。
3. 将进项税额转出凭证和增值税专用发票一并提交给当地税务机关进行审核和备案。
4. 在增值税纳税申报表中，企业需要在“进项税额转出”栏目中填写相应的金额。
需要注意的是，企业在申报进项税额转出时，应该严格遵守相关税法规定，确保申报的准确性和合法性。如果企业存在违规行为，将面临税务机关的处罚和法律责任。
总之，企业在申报增值税报表时，应该认真核对各项数据，确保数据的准确性和合法性。如果有任何疑问，企业可以咨询当地税务机关或者专业的税务律师。
法律依据：
《增值税纳税申报表（适用于小规模纳税人）》填表说明本申报表适用于增值税小规模纳税人（以下简称纳税人）填报。纳税人销售使用过的固定资产、销售免税货物或提供免税劳务的，也使用本表。一、本表“税款所属时间”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。二、本表“纳税人识别号”栏，填写税务机关为纳税人确定的识别号，即：税务登记证号码。三、本表“纳税人名称”栏，填写纳税人单位名称全称，不得填写简称。四、本表第1项“（一）应征增值税货物及劳务不含税销售额”栏数据，填写纳税人本期按适用征收率缴纳增值税的应税货物和应税劳务的不含税销售额，包括在财务上不作销售但按税法规定应缴纳增值税的视同销售货物和价外费用销售额，但不包括销售自己使用过的固定资产应征增值税销售额、以及税务、财政、审计部门检查、并计算调整的销售额。“本年累计”栏数据，应为年度内各月数之和（对由增值税一般纳税人改按小规模纳税人申报的企业，只填写按小规模纳税人申报期间的各月数之和，下同）。“征收率”栏数据，填写主管税务机关确定的适用征收率。五、本表第2项“其中：税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额”栏数据，填写本期由税务机关代开的增值税专用发票中注明的不含税销售额。“本年累计”栏数据，应为年度内各月数之和。“征收率”栏数据，填写主管税务机关确定的适用征收率。六、本表第3项“税控器具开具的普通发票不含税销售额”栏数据，填写税控器具开具的增值税专用发票中注明的不含税销售额。“本年累计”栏数据，应为年度内各月数之和。“征收率”栏数据，填写主管税务机关确定的适用征收率。七、本表第4项“销售使用过的固定资产销售额”栏数据，填写纳税人本期按适用征收率缴纳增值税的销售自己使用过的固定资产的不含税销售额。“本年累计”栏数据，应为年度内各月数之和。“征收率”栏数据，填写销售使用过的固定资产的适用征收率。八、本表第6项“免税货物及劳务销售额”栏数据，填写纳税人本期按照税法规定直接免征增值税的货物及劳务的销售额，包括符合条件，经税务机关批准的免税固定资产的销售额。“本年累计”栏数据，应为年度内各月数之和。九、本表第8项“其中：出口免税货物销售额”栏数据，填写纳税人本期出口免税货物的销售额。“本年累计”栏数据，应为年度内各月数之和。《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》
已认证发票对方给作废了要做进项税转出，在申报税的时候填在哪里
所谓进项税额转出,就是你的应交增值税增加.你做了转出,有留抵扣,就冲减留抵口,没有抵扣税额,就是当期的应交税金的一部分,直接交税就可以了.
所谓的进项、销项、进项转出、留抵扣等这些三级科目,按照实际业务情况来做就好了,然后,汇总到二级科目应交增值税,这个汇总额为正,就是本期要缴的增值税,为负就是下期的留抵扣金额.所以留抵扣额只是一个因变量,不影响进项税额、销项税额、进项税转出等自变量,这些科目按照实际业务做好了,自然就得出留抵扣税额了.
当然严格的说,留抵扣是递进的,上期留抵扣会在就算本期留抵扣时有影响,但是不影响其他有实际业务意义的科目.
一、主表第12项"进项税额"栏数据,填写纳税人本期申报抵扣的进项税额.该数据一般情况下应与"应交税金 - 应交增值税"明细科目借方"进项税额"专栏本期发生数一致.
二、主表第14项"进项税额转出"栏数据,填写纳税人已经抵扣但按税法规定应作进项税转出的进项税额总数.该数据应与"应交税金-应交增值税"明细科目贷方"进项税额转出"专栏本期发生数一致. 如发生的业务是内销,获取的进项可以作为进项抵扣税金,如发生的业务是外销则需作进项转出.
纳税申报表表二中“红字发票进项税额转”填负数还是蓝字？
已认证发 ?票对方给作废了要做进项税转出，在申报税的时候填在第23栏“其他应作进项税额转出的情形”，因为发票对方给作废，既不属于简易计税项目，也不属于免抵退增值税项目，更不属于纳税检查调减进项税额。
纳税申报表表二中“红字发票进项税额转”填负数还是蓝字？
填列的数是蓝字，就填100。
《增值税纳税申报表附列资料（表二）填表说明》
本表“二、进项税额转出额”部分填写纳税人已经抵扣但按税法规定应作进项税额转出的明细情况，但不包括销售折扣、折让，销货退回等应负数冲减当期进项税额的情况。
第13栏“本期进项税转出额”应等于第14栏至第21栏之和。
进项税额转出在纳税申报表中如何填列 已抵扣的发票到国税开具红字发票申请单了，报税时填正数还是负数啊就在申报表的主表上，有一栏叫做进项税额转出的项，把你已开红字发票的税额填上去就行了，不用填列负数的，因为后面有公式可以自己减的。
期末留抵税额在纳税申报表表二中，填在申报抵扣进项税额的哪一栏？期末留底的税额是不需要你手工填写的，主表都是加入公式的，系统会自动扣减万当月认证的增值税进项税然后继续扣减留抵税额。只需要你填写表二当期认证的进项一行就可以。
购买方拿到的销项负数发票的进项税额在纳税申报表中怎么填购买方拿到的销项负数发票中所包含的进项税额在纳税申报表附表二中填列，附表二中第二栏进项税额转出额，在其中将红字发票中的进项税额填写到“红字专用发票资讯表中注明的进项税额”即可。
增值税纳税申报表附表二待抵扣进项税额这个不用你填写的呀，你本月没有销售，只有留抵，系统会自动有资料的。
增值税纳税申报表二进项税额转出额怎么填写，是什么
是原来已经抵扣，按规定需要转出的税额
例如采购的原材料已经抵扣，现在用于非应税专案，其对应的进项就需要转出。
主要是下列专案做进项税额转出：
免税专案用；
非应税专案用、集体福利、个人消费；
非正常损失；
简易计税方法征税专案用；
免抵退税办法不得抵扣的进项税额；
纳税检查调减进项税额；
红字专用发票资讯表注明的进项税额。
如何申报抵扣进项税额？是否是在增值税纳税申报表附表二中直接填？首先你要在网上认证系统中进行进项发票认证通过，
然后在“增值税纳税申报表附列资料（表二）”35行直接填写就行，在15行填进项转出数，没有的话不填，在7行填运费发票认证金额，没有的话不填，合计数看14行。
求助，关于进项税额转出，如何填制纳税申报表。宣传品属于销售费用，进项税额是可以抵扣，不需要进项转出。如要转出是直接填写增值税纳税申报表（新）中的第14栏。
那增值税纳税申报表上销项税额和进项税额怎么填？销售额*税率=销项税额（按实际发票上的不含税销售额）
进项税额=不含税的进项额*进项税率
应纳税额=销项税额-进项税额
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