百旺红字发票怎么开具负数发票_对方开具红字发票信息表后我们怎么开负数
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文章目录列表:
1.百旺红字发票怎么开具负数发票2.对方开具红字发票信息表后我们怎么开负数
3.开负数增值税普通发票怎么开？
百旺红字发票怎么开具负数发票
一、登录黑色税控盘(百旺金赋/成都金税)后,选择“增值税专用发票红字信息表填开”:一般情况下是跨月后销售方申请,输入发票代码和发票号码后,点击下一步;如果对方已经认证了,就需要对方在税控盘里先进行申请开具发票负数,之后我方选择购买方申请。二、点击下一步后,确认发票信息与原票信息一致,金额为负;点击保存,上传,也可以打印出来:三、发票信息表开好后,选择信息表审核下载,可以自定传出路径,点击下载后,显示信息表名称及审核通过,说明下载成功:四、信息表填写及下载成功后,就可以选择“增值税专用发票负数填开”,在上一步传出路径地址处找到红字信息表文件,选择后就可以开出。
对方开具红字发票信息表后我们怎么开负数
一、正面回答
首先点击发票管理、红字发票申请单、申请单填开处开具申请单，然后到所属税局审批，税务人员根据申请单开出红字发票通知单，企业拿到通知单后即可开负数发票。
二、分析
负数发票即红字发票，只有发生退货时，而且是跨月的对方和本公司都已入帐要取得购货方当地国税机关出具的退货证明，本单位才可去领负数发票申请表再经国税局批准方可开具负数发票。
三、相关法律
因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的，由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》。购买方不作进项税额转出处理。
四、开负数发票怎么做账？
企业开具负数发票，然后不重开发票退回款项时，应当通过应收账款红字相关二级科目以及银行存款科目核算。应收账款是企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购买单位收取的款项。银行存款是储存在银行的款项，是货币资金的组成部分。
开负数增值税普通发票怎么开？
有以下步骤，根据查询会计学堂显示。
1、打开电脑软件，选择红字信息表栏目，点击增值税专用发票红字信息表查询。
2、填写对方开具红字发票信息表的编号，点击查询。确认查询结果无误后，点击进入开具。
3、系统生成负数发票，确认无误后点击开具即可。
开负数发票，只有发生退货时，而且是跨月的对方和本公司都已入帐要取得购货方当地国税机关出具的退货证明，本单位才可去领负数发票申请表再经国税局批准方可开具负数发票，开出的发票，只要收回发票联和抵扣联把发票作废就行不要开负数发票。
扩展资料
开票条件
1、要做好负数增值税专用发票的数据采集工作，首先必须对如何开具负数增值税专用发票有一个正确认识。如果不对负数增值税专用发票开具作出规定，任由企业随意开具负数增值税专用发票，不仅不利于数据采集工作，而且影响交叉稽核质量。
2、根据《中华人民共和国增值税暂行条例》、《中华人民共和国发票管理办法》的规定，企业只能在下列情况下才可开具负数增值税专用发票：
4、企业跨月作废开具红冲增值税专用发票，必须先收回已发出给购货方的发票联和抵扣联。收回的发票联和抵扣联是企业开具红冲增值税专用发票的合法凭据，在未收回发票联和抵扣联前，企业不得擅自开具红冲增值税专用发票。
5、企业在记账时，要将被冲销的发票联和抵扣联以及对应冲销的红冲发票联和抵扣联附在红冲增值税专用发票记账联后面，以便备查，开具的红冲发票联和抵扣联不得交付购货方。
6、企业发生退货或折让开具负数增值税专用发票，必须收到由购货方税务机关开具的《增值税进货退出与折让证明单》后，方能开具相应的红冲增值税发票。
7、《进货退出与折让证明单》是企业在发生退货或折让时开具红冲增值税专用发票的合法凭据，在未取得《进货退出与折让证明单》前，企业不得擅自开具红冲增值税专用发票。
8、企业在记账时，要将《进货退出与折让证明单》附在红冲增值税专用发票记账联后面，以便备查。开具的红冲发票联和抵扣联交付购货方。
参考资料：
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