用友中，“客户是--”、金额为10500的收款单与销售发票核销。应该如何操作_我有三张增值税发票要作废,请问下如果要去核销发票的话该怎么填写呢-
大家好！今天让小编来大家介绍下关于用友中，“客户是**”、金额为10500的收款单与销售发票核销。应该如何操作_我有三张增值税发票要作废,请问下如果要去核销发票的话该怎么填写呢?的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。
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1.用友中，“客户是**”、金额为10500的收款单与销售发票核销。应该如何操作2.我有三张增值税发票要作废,请问下如果要去核销发票的话该怎么填写呢?
用友中，“客户是**”、金额为10500的收款单与销售发票核销。应该如何操作
收款单填制完毕，点击“核销发票”--核销金额填10500元，点“保存”即可。注意：所核销的发票金额必须大于或等于10500，如果小于可以核销多张发票总额大于等于10500，每张发票的核销金额不大于发票金额，核销总金额等于收款金额为10500即可，余额留待以后收款再核销。
如：收款单 金额 10500
发票1 金额10000 核销金额 10000
发票2 金额5000 核销金额 500
我有三张增值税发票要作废,请问下如果要去核销发票的话该怎么填写呢?
收到销项负数发票时，该如何做会计分录？
在平时工作中会遇到各种发票，如一些常规发票和专用发票等，但若是收到销项负数发票时，该如何做会计分录？
收到销项负数发票怎么做会计分录？
借：库存商品(原材料)(红字)
应交税费-应交增值税(进项税额)(红字)
贷：应收账款(银行存款/库存现金)(红字)
开完增值税专用负数发票如何处理？
开具红字发票申请单，税务局根据你的申请单给你开具红字发票通知单，你根据通知单开具负数发票，然后再给对方重新开具一张发票。
做账处理是，按负数发票冲销当月收入及销项税金，再按正数发票重新入账。正负相抵后无销项税及收入。
负数发票应该怎么做账?
1、按负数发票冲销当月收入及销项税金，再按正数发票重新入账，正负相抵后无销项税及收入。
2、负数发票即红字发票，只有发生退货时，而且是跨月的对方和本公司都已入帐要取得购货方当地国税机关出具的退货证明，本单位才可去领负数发票申请表再经国税局批准方可开具负数发票。
3、增值税一般纳税人发生销售货物、提供应税劳务开具增值税专用发票后，如发生销货退回、销售折让以及原蓝字专用发票填开错误等情况。
使用电脑开票系统开票时，千万要注意，增值税普通发票可根据实际情况，据实开具，增值税专用发票要开负数发票，必须事先报主管税务机关审批，否则不但无效，而且还违规。
《增值税专用发票使用规定》第十三条规定：一般纳税人在开具专用发票当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理；开具时发现有误的，可即时作废。 作废专用发票须在防伪税控系统中将相应的数据电文按“作废”处理，在纸质专用发票各联次上注明“作废”字样，全联次留存。
第二十条规定： 同时具有下列情形的，为本规定所称作废条件： （一）收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月； （二）销售方未抄税并且未记账； （三）购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。 本规定所称抄税，是报税前用IC卡或者IC卡和软盘抄取开票数据电文。
符合作废条件的专用发票须在防伪税控系统中将相应的数据电文按“作废”处理，在纸质专用发票各联次上注明“作废”字样，全联次留存。在领购发票时，有些税务机关可能会要求纳税人提供发票联、抵扣联原件进行审核。
如果不符合作废条件，则应该向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》，要求开具销项负数专用发票冲减应税销售额。
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