帐不平怎么处理（账目不平的原因）
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月底结帐时，账做不平怎么办？
1、先看凭证有没有漏记、记反方、记错数、记串数的现象； 2、采取排除法，进行排除； 3、没病不死人，不要急，慢慢找，一定在一个不起眼的地方等着你呢
帐不平，怎么报税呢
你好，
如果营业税和所得税都是核定征收，每月交纳的营业税和所得税是固定的，不做账也没关系。
如果是查账征收，你要告诉老板娘，不记账不报税的厉害关系，看老板娘想怎么做。
1、已经领了发票，开了票，就有了收入，有了收入就要申报纳税，如果不申报，税务局查出会有滞纳金和罚款。
2、有收入就会有开支，如果当期的开支不记账，体现出的利润，就要计算交纳所得税。
利润大，所得税就大，利润小，所得税就小。
而且开支要有正规发票，如果没有正规发票，这些开支不能在所得税前扣除，即使记账了，也要交纳所得税。
另外，财务报表不平，和有没有记账是没关系的，只要已经记账的业务，会计凭证做的正确了，报表应该是平的。
用友结账提示总账辅助账对账不平怎么办
1、相关表gl_accsum、gl_accass、gl_accmultiass 表中必须有对应的数据，如果gl_accass有记录但是gl_accmultiass没有记录的话，证明数据有问题。
2、出现gl_accass中有数据但是gl_accmultiass表中没有数据的情况，首先将对账功能中提示的不平科目编码的记录从gl_accass、gl_accmultiass中删除掉。
3、反结账、反记账到1月份，在期初余额中找到对应科目编码的明细科目表，重新做汇总操作（进入该科目的明细账之后，按上面的‘汇总’按钮）。这时系统会将明细记录重新写入gl_accmultiass表中。
4、完成汇总写入操作后，重新对1月份的记账、结账，一直做到当前月份。
5、如果出现1月份的期初余额翻倍的情况，则可以通过一下方法做快速修正：
5.1 修改code表的bsup字段，由1改为0，之后打开余额表直接将期初余额修改为差额（也就是现有金额的一半），然后重新将bsup的值由0改为1。
5.2 重新记账、对账、结账看是否有问题，查看问题是否得到解决。
拓展资料：
明细账
明细账也称明细分类账，是按明细分类账户开设的、用来分类登记某类经济业务详细情况、提供明细核算资料的账簿。总分类账和明细分类账，统称分类账，是按照账户对经济业务进行分类核算和监督的账簿。
按明细分类账户登记的账簿叫做明细分类账，简称“明细账”。明细账也称明细分类账，是根据总账科目所属的明细科目设置的，用于分类登记某一类经济业务事项，提供有关明细核算资料。
3登记要点
明细账登记方法
通常有以下几种：一是根据原始凭证直接登记明细账；二是根据汇总原始凭证登记明细账；三是根据记账凭证登记明细账。
明细账登记频率
固定资产、债权、债务等明细账逐日逐笔登记；库存商品、原材料、产成品收发明细账以及收入、费用明细账可以逐笔登记，也可以定期汇总登记。
4注意事项
（1）明细科目的名称应根据统一会计制度的规定和企业管理的需要设置。会计制度对有些明细科目的名称做出了明确规定，有些只规定了设置的方法和原则，对于有明确规定的，企业在建账时应按照会计制度的规定设置明细科目的名称，对于没有明确规定的，建账时应按照会计制度规定的方法和原则，以及企业管理的需要设置明细科目。
（2）根据财产物资管理的需要选择明细账的格式。明细账的格式主要有三栏式、数量金额式和多栏式，企业应根据财产物资管理的需要选择明细账的格式。
（3）明细账的外表形式一般采用活页式。明细账采用活页式账簿，主要是使用方便，便于账页的重新排列和记账人员的分工，但是活页账的账页容易散失和被随意抽换。因此，使用时应顺序编号并装订成册，注意妥善保管。
总账和明细账不平怎么调整
总账和明细账不平,首先要查明原因,如果总账平衡的话,必然是明细账漏登,只要补登即可,若是少记则划线改正即可.不需要做分录调整.
个人所得税计提的少,实际交的多,帐不平怎么处理
1、实际缴纳的税金是正确的，计提少了，这种情况需要补计提。分录如下：
借：税金及附加
贷：应交税费-个人所得税
2、实际缴纳的税金缴纳多了，申报金额有误，可以申请退税，也可以在下个月缴纳税金的时候少缴纳多缴纳的部分。
3、年度汇算清缴，计算出全年应纳所得税额少于已预缴税额，其差额为多缴所得税额，在未退还多缴税款时，编制会计分录：
借：其他应收款——应收多缴所得税款
贷：所得税费用
扩展资料
1、多缴纳的个人所得税经税务机关审核批准退还多缴税款时，编制会计分录：
借：银行存款
贷：其他应收款——应收多缴所得税款
2、如果不是工资计算出错，可以不调账，下个月申报时倒推一下，收入数比工资表少低一点点，缴纳个税金额比工资表少多少钱，交完税后余额就调整正确了。
3、如果是工资表计算错了，下月调整工资表，实扣个税比应扣多扣相应的钱就行。
参考资料来源：百度百科—常用会计分录大全
参考资料来源：百度百科—个人所得税率
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