红字发票怎么开开红字发票操作步骤_发票如何开红字
大家好！今天让小编来大家介绍下关于红字发票怎么开开红字发票操作步骤_发票如何开红字的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。
文章目录列表:
1.红字发票怎么开 开红字发票操作步骤2.发票如何开红字
3.增值税专用发票如何开具红字发票？
红字发票怎么开 开红字发票操作步骤
1、首先打开开票软件，点击上方“红字发票管理”“增值税专票红字信息表填开”，根据实际情况选择“购买方申请”或“销售方申请”。
2、点击“下一步”，如果发票信息在本地数据库内，软件会自动读取票面信息，点击“确定”。
3、填写联系电话和申请理由，确认无误后，先点击“保存”，保存成功后，点击“上传”，上传成功后点击“退出”。
4、然后点击“红字发票管理”，接着点击“增值税专票红字信息表审核下载”，下载已审核过的红字信息表。
5、下载成功后点击“发票管理”，接着点击“发票填开”，然后点击“增值税专用发票填开”，继续点击“确定”。
6、点击“负数”然后点击“导入开具”导入已下载的信息表，点击“确认”打印即可。
发票如何开红字
红字发票开票方法如下：
1、提交信息：用户需要在增值税开具系统中填写有关红字发票的相关信息，并交由当地的税务部门进行审批审核；
2、审核审批：在审核通过之后，税务部门会将通知单号码录入，并通知相关用户；
3、开具发票：在以上步骤完成之后，用户可在开票系统中开具红字发票。
发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，是会计核算的原始依据，也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。收据才是收付款凭证，发票只能证明业务发生了，不能证明款项是否收付。
发票是指经济活动中，由出售方向购买方签发的文本，内容包括向购买者提供产品或服务的名称、质量、协议价格。除了预付款以外，发票必须具备的要素是根据议定条件由购买方向出售方付款，必须包含日期和数量，是会计账务的重要凭证。中国会计制度规定有效的购买产品或服务的发票称为税务发票。政府部门收费、征款的凭证各个时期和不同收费征款项目称呼不一样，但多被统称为行政事业收费收款收据。为内部审计及核数，每一张发票都必须有独一无二的流水账号码，防止发票重复或跳号。
法律法规
《中华人民共和国发票管理办法实施细则》
第三条 发票的基本联次包括存根联、发票联、记账联。存根联由收款方或开票方留存备查；发票联由付款方或受票方作为付款原始凭证；记账联由收款方或开票方作为记账原始凭证。省以上税务机关可根据发票管理情况以及纳税人经营业务需要，增减除发票联以外的其他联次，并确定其用途。第四条 发票的基本内容包括：发票的名称、发票代码和号码、联次及用途、客户名称、开户银行及账号、商品名称或经营项目、计量单位、数量、单价、大小写金额、开票人、开票日期、开票单位（个人）名称（章）等。
省以上税务机关可根据经济活动以及发票管理需要，确定发票的具体内容。
增值税专用发票如何开具红字发票？
1、磨厅进入开票软件后，点击左上方“发票管理---红字发票信息表---红字增值税专用发票信息表填开”。
2、点击“购买方申请---已抵扣---确定”。
3、进入信息表填开界面，将销方企业信息、商品信息(数量、金额为负数，单价为正数;右上角“价格”按钮用来切换含税与不含税)录入完整，点击右上角“打印”。
4、选择“不打印”。
5、弹开界面点击“取消”(如果还有多张发票需要填开，可以点击‘确定’)。
6、再次点击左上方“发票管理---红字发票信息表---红字增值税专用发票信息表查询导出”。
7、进入界面后，选中已开具信息表，点击“上传”(可多选)，点“确认”。
8、待信息表描述变为“审核通过”，信息表编号有数据即可。将信息表编号交给销方开具负数发票。
专票红字发票信息表填开上传步骤
一、点击“发票管理/红字发票信息表/红字增值税专用发票信息表填开”，显示选择界面。
选择开具信息表的原因，并选择、填写蓝字发票信息，之后点击“下一步”按钮。
二、系统确认可岁慧以对此张发票开具负数，点击“确定”按钮
三、进入信息表填开界乎游答面，系统自动转换购方及商品信息，确认后点击“打印”按钮保存。
点击“打印”按钮出现下面界面，再次点击“不打印”按钮。
信息表上传步骤：
1、点击“红字发票信息表/红字增值税专用发票信息表查询导出”菜单项。
2、选中要上传的信息表后点击“上传”按钮
3、出现下面窗口后点击“确定”。
4、审核通过后出现界面
增值税专用发票在增值税抵扣过程中十分重要，但难免出现一些错误的情况，那么增值税专用发票如何开具红字发票呢？
增值税专用发票开具红字发票的流程
（一）如果购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》，在填开《开具红字增值税专用发票信息表》时应从当期进项税额中转出其所列的增值税税额，与销售方取得的红字专用发票一并作为记账凭证，而不必填写相对应的蓝字专用发票信息。
但也有需要填写相对应的蓝字专用发票信息的情况，即购买方取得未用于申报抵扣的专用发票，但发票联或抵扣联无法退回。
如果销售方开具专用发票尚未交付购买方，以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的，销售方可在新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》。
（二）主管税务机关接收纳税人上传的《开具红字增值税专用发票信息表》，生成带有红字发票信息表编号的《开具红字增值税专用发票信息表》（系统会自动校验，通过才生成），并将信息同步至纳税人端系统中。
（三）销售方凭税务机关系统校验通过的《开具红字增值税专用发票信息表》开具红字专用发票，在新系统中以销项负数开具。各项信息应当一一对应。
什么是增值税专用发票？
增值税专用发票由国家税务总局监制设计印制，仅限于增值税一般纳税人领购使用。它既作为纳税人反映经济活动中的重要会计凭证，又作为销货方纳税义务和购货方进项税额的合法证明。
增值税专用发票有商事凭证和完税凭证的作用，但增值税专用发票最重要的是将一个产品从最初生产到最终消费之间的各个环节联系了起来，保持了税赋的完整。
相关文章
