税控盘开红字发票流程操作_专票能不能冲红一部分
大家好！今天让小编来大家介绍下关于税控盘开红字发票流程操作_专票能不能冲红一部分的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。
文章目录列表:
1.税控盘开红字发票流程操作2.专票能不能冲红一部分
3.冲红发票怎么操作
4.红冲的发票怎么处理?
税控盘开红字发票流程操作
发票红冲,是每位财务工作者在日常工作中都会遇到的问题,很多纳税人对红冲的操作步骤还不是很熟悉,今天小旺为大家具体讲解一下开票软件(税控盘版)如何红冲发票~
增值税普通发票红冲方式
注意:增值税电子普通发票一旦开具不能作废,只能开具负数发票冲红(电子发票开错不管是本月或跨月只能冲红,不能直接作废)。
第一步:登录开票软件,点击发票管理——负数发票——增值税普通发票负数填开。
第二步:在此窗口中直接填写负数发票所对应正数发票的发票代码、发票号码,两次输入完全相同时,点击下一步按钮进入填开界面。
第三步:点击确定按钮后,系统进入负数发票填开界面并自动调出票面信息,其中,备注栏中自动显示对应的蓝字发票的发票代码和号码。
第四步:确认发票填开界面上的所有信息正确后,点击开具或开具并打印按钮,负数发票开具成功。
增值税专用发票红冲方式
注意:增值税专用发票冲红流程共两个部分,先开具红字信息表,上传审核通过后再根据红字信息表开具红字增值税专用发票冲红。
填写增值税专用发票红字信息表
第一步:点击发票管理-红字发票-增值税发票红字信息表填开菜单,弹出红字发票信息表信息选择界面。
第二步:在开具红字发票信息表信息选择界面中,提供两种申请方式:购买方申请和销售方申请,具体情况视纳税人需要而定。
1 购买方申请
由购买方申请开具红字信息表时,根据对应蓝字专用发票抵扣增值税销项税额情况,分已抵扣和未抵扣两种方式:
a.当选择已抵扣时,选择发票种类后,不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码,点下一步进入填开界面。
b.当选择未抵扣时,应根据实际情况选择对应的具体未抵扣原因后,选择发票种类,并填写对应蓝字发票代码和号码,点击下一步进入填开界面。
2 销售方申请
由销售方申请开具红字信息表时,根据实际情况选择理由后,选择发票种类,并填写对应蓝字发票代码和号码,点确定按钮后,如果数据库中有对应蓝字发票,进入信息表填开界面。
第三步:核实信息无误后,联网点击上传按钮,提示审核成功之后,在增值税专票红字信息表审核下载中下载审核通过的信息表。
增值税专用发票负数填开
第一步:红字信息表开具成功后,点击发票管理-负数发票-增值税专用发票负数发票填开,弹出下图所示的窗口。
第二步:双击选择要导入的红字发票信息表电子文件,系统自动将红字专用发票信息填充到负数发票开具界面对应的编辑框,补全地址、电话、开户行及账号后,备注栏中自动显示对应的红字发票信息表编号,确认发票填开界面上的所有信息正确后,点击开具或开具并打印按钮,专用发票负数开具成功。
专票能不能冲红一部分
普通发票跨月冲红：
直接到税务局填写普通发票红字报备单，然后再在防伪开票软件中直接开具负数的普通发票即可
专用发票跨月冲红步骤：
情况一：发票已认证。
1、由购方申请，在防伪开票中开具红字发票申请单，打印两张盖上公章；
2、带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局，领取红字发票通知单；
3、将通知单交给销方，由销方在防伪开票软件中开具负数的专用发票。
情况二：发票没认证。
1、由销方申请，因开票有误尚未交付或者因开票有误对方拒收（这个情况，一般购方会有拒收证明）；
2、先在防伪开票中开具红字发票申请单，打印两张盖上公章；
3、带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局；
4、领取红字发票通知单，然后回去防伪开票软件中开具负数的专用发票。
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冲红和红冲的区别？
一、冲红。
发票冲红是针对原开的发票有误或因为其它原因需更正，需要重新开具的发票调整账目。(原始发票称蓝票，冲红是相对原票而来)可以在3日内予以办理完毕。
二、红冲。
红冲就是红字冲账法。就是当你的会计账簿登记错误时不能直接将错误账页销毁，一定要用规定的会计方法冲销错误的会计账簿，然后再用蓝字登记正确的新账。
冲红发票怎么操作
专票冲红二种情况：
1、销售方开出增值税专用发票，采购方未对发票进行勾选认证的情况，由销售方开出红字信息表，开红字发票冲红。
2、销售方开出增值税专用发票，采购已对发票进行勾选认证的情况，由采购方开出红字信息表，导出红字信息表发给销售方，销售方根据采购方开具的红字信息表导入开票系统，开红字发票冲红。
专票开错了，作废或者冲红的方法如下：
1、增值税专用发票当月开错，且未进行勾选认证，可以直接作废，谁开票谁作废的原则，或者管理员权限登录开票软件进行作废；
2、跨月的发票开错，先开具红字信息表，上传后，再开具红字负数票；
3、销售方进入专用发票填开界面，点击“红字”，选择“导入网络红字发票信息表”，选择需要开具的信息，核实信息无误后方可打印。
专票一般指增值税专用发票，是由国家税务总局监制设计印制的，只限于增值税一般纳税人领购使用的，既作为纳税人反映经济活动中的重要会计凭证又是兼记销货方纳税义务和购货方进项税额的合法证明，是增值税计算和管理中重要的决定性的合法的专用发票。
增值税专用发票的作用如下：
1、增值税专用发票是商事凭证，由于实行凭发票购进税款扣税，购货方要向销货方支付增值税，因此也是完税凭证，起到销货方纳税义务和购货方进项税额的合法证明的作用；
2、—种货物从最初生产到最终消费之间的各个环节可以用增值税专发票连接起来，依据专用发票上注明的税额，每个环节征税，每个环节扣税，让税款从上一个经营环节传递到下一个经营环节，一直到把商品或劳务供应给最终消费者，这样，各环节开具的增值税专用发票上注明的应纳税额之和，就是该商品或劳务的整体税负。因此，体现了增值税普遍征收和公平税负的特征。
红冲的发票怎么处理?
冲红发票操作流程如下：
1、冲红原发票：在原发票上注明“作废”或“无效”，并加盖发票作废章，同时在发票的右上角注明“作废日期”和“作废原因”；
2、开具冲红发票：在新的发票上注明“冲红发票”字样，并在发票的右上角注明“开票日期”和“冲红日期”。在发票的开票项目中，需要将冲红的项目和金额列入其中，并在红字发票注明原发票的发票号码、开票日期、销售方名称、纳税人识别号等信息；
3、提交税务部门审核：企业需要将冲红原发票和开具的冲红发票一并提交给当地税务部门审核。审核通过后，企业才能将冲红发票作为有效发票进行使用。
冲红发票的材料：
1、冲红申请表：冲红申请表是指企业向开票机构申请冲红发票的书面申请，一般包括发票号码、发票代码、冲红原因、冲红金额、税额、冲红日期等信息；
2、原发票：需要冲红的原发票是指发票开具错误或需要作废重开的发票，企业需要将原发票交给开票机构进行相应的操作；
3、新发票：新发票是指冲红后重新开具的发票，包括新的发票号码、发票代码、开票日期、金额、税额等信息；
4、其他材料：根据具体情况，企业还需要提供其他材料，如税务部门的批准文件、法人授权书、企业营业执照、纳税人识别号等证明材料。
综上所述，冲红发票的操作必须按照税务部门的规定进行，否则可能会被认定为无效发票，产生不必要的法律风险和经济损失。在进行冲红操作之前，企业需要仔细核对发票的内容和信息，确保操作的合法性和准确性。
法律依据：
《中华人民共和国发票管理办法》第二十条
所有单位和从事生产、经营活动的个人在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项，应当向收款方取得发票。取得发票时，不得要求变更品名和金额。
第二十一条
不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。
发票冲红如何处理
进发票系统，》》进发票处理》》查询（按7月份开票时间段）》》点红字处理！打印负数发票》》 最后带上指常7月份我开了一张发票 和8月打印的负数发票到大厅处理（注意不要少联次）！
发票冲红怎么做账？
是的，11月份要确认收入的，按错误的发票正常入账，正常计提税费；
12月份应凭《开具红字增值税专用发票通知单》开具红字增值税专用发票，冲减当期销售额和销项税额；注意：如果当月未销售或销售开票金额小于上月错误发票的，建议先不开具红字发票；增值税纳税申请表里是不得出现负数销售额及税额的。
应根据开具红字增票，仓库开具红字入库单（如11月份确认收入时，已经核算成本了，12月份就应开具仓库红字入库单，冲减库存商品；）；财会根据仓库单，填制凭证，会计分录如下：
借：应收账款（红字）
贷：主营业务收入（红字）
贷：应交税费-应交增值税-销项税额（红字）
借：主营业务成本（红字）
贷：库存商品（红字）
有不清楚的，在线解答！
如何操作开具红冲发票?
你不用申请了功根据对方提供的红字发票通知单，就可以开红字发票了，开完后，再交给对方，红字做冲减原分录，再用正确的发票做正确的分录。
红冲发票后如何做帐
由于你是上个月的发票，跨月了，不能作废，只能红冲，那么上个月的归上个月的做销售，这个月的红冲一样做负数凭证，如果你后面再给人家开正数发票，那么再做一次销售骸和你说的是一致的。实际上前面税金已经缴纳了，这个月新开发票正负相抵，实际上应纳税额是0了。
红冲发票如何报税
红冲发票申报时减除红冲发票报税就可以了。
如果本月收入小于红冲发票的金额就出现负数了。
发票红冲怎么做分录
开发票给客户，有个字错了，发票退回了，后来没有补开发票给客户了？发票是不是要红冲，怎么处理呢，怎么做分录呢？求高人指点！！！！
这个问题实际不需要红冲，因为你不是销售退货，如果是退货就得红冲；你销售已经完成只是不开发票而已。销售是以实际发生销售确认收入不是以开不开发票确认。
红冲是做一个与原来凭证方向相同的红字数字凭证，并用红字记账。
增值税普通发票如何冲红字
增值税普通发票冲红，也叫做开具负数普通发票，步骤如下：
1、记录要冲红的那张福通发票的号码、代码（后面会用到）；
2、进入防伪开票，进入普通发票填开界面，点击上方有一个负数按钮
3、在弹出的圣诞框中输入刚刚记录的发票代码和号码，要输入两次，输入时显示“*”
4、系统一般会调出你以前那张正数发票，只是数量和单位变为负数，相信下面的工作你会做了
5、确认无误后才能打印，因为一旦点了打印就不能修改了
希望对您有帮助！
开具红字发票后，所冲销的销项税应该怎么处理？
要结转的，就是正数的与负数的相抵后的余额结转。你上面的分录做反了。
正确的是：
借：应收账款 -1170
贷：主营业务收入 -1000
应交税金—应交增值税—销项税 -170
结转的分录也有问题，如果销项大于进项、当月有税交的时候，应该是：
借：应交税金—应交增值税—销项税 XXX
贷：应交税金—应交增值税—进项税 XXX
应交增值税—应交增值税—转出未交增值税 XXX
然后再转一次，
借：应交增值税—应交增值税—转出未交增值税 XXX
贷：应交增值税—未交增值税 XXX
关于增值税普通发票冲红的流程
若是本月开具的普通发票直接作废就行弗，但最好用笔写上作废原因，以便以后知道作废原因。然后直接开具增值税专用发票。
要红冲的发票丢失，如何处理？
根据《国家税务总局关于修订 的通知》第二十八条 规定：一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联和抵扣联，如果丢失前已认证相符的，购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》（附件5），经购买方主管税务机关审核同意后，可作为增值税进项税额的抵扣凭证；如果丢失前未认证的，购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件到主管税务机关进行认证，认证相符的凭该专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》，经购买方主管税务机关审核同意后，可作为增值税进项税额的抵扣凭证。
由于在寄出的途中丢失了，应当属于丢失前未认证增值税专用发票，因此，购买方（客户）凭销售方（贵公司）提供的相应专用发票记账联复印件到主管税务机关进行认证，认证相符的凭该专用发票记账联复印件及销售方（贵公司)所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》，经购买方(客户）主管税务机关审核同意后，可作为增值税进项税额的抵扣凭证。
你的情况和上述情况不符。是销售发票退回丢失，我认为，你可以让购货方出据此发票退回证明及购货方常务局出具的《丢失增值税专用发票未认证证明》、发票记账联到当地税务局申请红字冲销。
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