老板做假账,会计人员该怎么办_我是有限责任公司的会计,我们员工报销的费用没有正规发票,领导也没签字,我入账后属于做假账,吗-
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文章目录列表:
1.老板做假账,会计人员该怎么办2.我是有限责任公司的会计,我们员工报销的费用没有正规发票,领导也没签字,我入账后属于做假账,吗?
3.他们拿到报销单错误怎么办，我是一名刚上任的会计
老板做假账,会计人员该怎么办
老板做假账,会计人员应做到以下几点:
第一，运用法律武器保护自己。《会计法》无疑是会计人员的保护神，作为会计人员一定要熟记在心。新修订的会计法将会计资料的真实性与合法性的第一责任人定为单位负责人，但这并不意味着会计人无责任了，会计人在对外报出的报表及相关的原始凭证中，一定要单位负责人签字，这点很重要，平时决不能大意。这是自我保护的需要。
第二，清楚什么该做什么不该做，这个要自己权衡，明显违法、犯法的事情绝对不做，这是原则也是底线。不要出事了，就推委说是老板要这么做的，这样的辩白不觉得很苍白无力吗？老板叫你跳楼，你会不会就去跳楼呢？你是一个有民事行为能力的成年人，有判断能力的。
第三，是针对接手原来账务的新任会计而言的，一定要把住交接关，对“烂摊子”不能轻易接手。有些企业的前任会计由于某种原因不辞而别，新任会计此时更应当谨慎从事，要把“丑话说在前头”，必要时应当建议老板聘请中介机构进行审计，然后监交。在面对税务等部门查账时，也可以证明自己与之前的事情无关。
我是有限责任公司的会计,我们员工报销的费用没有正规发票,领导也没签字,我入账后属于做假账,吗?
可以处1万元以下的罚款；有违法所得的予以没收。
法律依据：
《中华人民共和国发票管理办法》
第三十五条 违反本办法的规定，有下列情形之一的，由税务机关责令改正，可以处1万元以下的罚款；有违法所得的予以没收：
（一）应当开具而未开具发票，或者未按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性开具发票，或者未加盖发票专用章的；
（二）使用税控装置开具发票，未按期向主管税务机关报送开具发票的数据的；
（三）使用非税控电子器具开具发票，未将非税控电子器具使用的软件程序说明资料报主管税务机关备案，或者未按照规定保存、报送开具发票的数据的。
扩展资料：
虚开发票罪的认定
本罪在客观方面表现为没有货物购销或者没有提供或接受应税劳务而为他人、为自已、让他人为自己、介绍他人开具增值税专用发票或用于出口退税、抵扣税款的其他发票或者即使有货物购销或提供或接受了应税劳务但为他人、为自己开具数量或者金额不实的增值税专用发票。
或用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票或者进行了实际经营活动，但让他人为自已代开增值税专用发票或用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的行为。
所谓虚开，既包括在没有任何商品交易情况下的凭空填写，也包括在有一定商品交易情况下的不实填写。前一种是虚假注册公司，从税务部门领购到真实发票以后，给需要发票而没有发票的人凭空填开。
其按发票面额收取款额，但收取后并不交纳税款，而是提包走人。后一种是正常的公司（或企业）收取一定费用，利用自己的发票给别人代开发票（就是所说的走票）。
前题是营业执照上有此业务，而且由受票方负担税金。这样它也不用交税还能得到一定的好处。新的《刑法》第三章第六节危害税收征管罪中有妨害发票管理的犯罪。
百度百科--虚开发票
他们拿到报销单错误怎么办，我是一名刚上任的会计
属于。没有取得合法凭据不得入账，否则，会遭到税务机关的处罚。大部分费用都不能取得正规的发票，只能做往来科目反映，有发票再冲减。
是严重违规的事如果在领导不知情的情况下数额大了还属于职务侵占的违法行为是要付法律责任的。
就是作假帐也必须有取得的正规的原始发票以及领导审批后才能入账，如果领导不审批出纳也不应该给你报销啊。应该是相互制约的。
向政府缴纳的费用在没有取得发票前可以做预付账款，等取得发票后在冲减预付账款，但当月的支出必须做账务处理。
1、员工报销的费用没有正规发票，这个是违反会计制度对票据的管理规定的，到所得税汇算清缴时，这一部份费用也将不允许税前扣除，要补交所得税，因此要求员工更换为正规发票。
2、领导未签字就入账，这个属于违反你公司的管理制度中的财务授权管理这一块，所有的支出票据应该交由领导签字后你才能入账，不能越权。
扩展资料
增值税专用发票?
1、请需要开具增值税专用发票的客户一定要勾选“增值税专用发票”，否则系统将默认开具普通发票。
2、首次开具增值税专用发票的顾客，须在前台上传增值税资质，通过审核后可为您提供增值税专用发票。
3、为使客户能及时有效地使用增值税专用发票，请详细填写公司名称、地址、电话、税号、开户银行和帐号，并注意所填的内容须与纳税信息一致。
百度百科-发票
绕半天好像是报账冲借款 借款的时候 借：其他应收款-个人 贷：库存现金 报账时，由借款人填写报销单，按程序审批后 借：管理费用（等相关科目） 库存现金（交回余款） 贷：其他应收款-个人 或 借：管理费用（等相关科目） 贷：其他应收款-个人 库存现金（补足借款） 笑望采纳，谢谢！
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