材料已入库，款项也已付了，之后才收到发票，请问帐务怎么处理？_购买原材料开的增值税发票怎么做凭证
大家好！今天让小编来大家介绍下关于材料已入库，款项也已付了，之后才收到发票，请问帐务怎么处理？_购买原材料开的增值税发票怎么做凭证的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。
文章目录列表:
1.材料已入库，款项也已付了，之后才收到发票，请问帐务怎么处理？2.购买原材料开的增值税发票怎么做凭证
3.我们是小规模纳税人，原来购进材料是都没有发票啊，怎么办？
材料已入库，款项也已付了，之后才收到发票，请问帐务怎么处理？
材料已入库，款项也已付了，之后才收到发票，请问帐务怎么处理？
1、不知道你公司设置了些什么科目：
2、不过一般来说可以这样处理：
（1）、付款收货未收到发票时：
借：预付账款--某某公司
贷：银行存款
借：原材料 （暂估）
其他应收款--暂估进项税（此步可要可不要）
贷：应付账款--暂估--某某公司
（2）、收到发票后：
先红冲上月暂估入库：
借：原材料 （暂估）（红字）
其他应收款--暂估进项税 （红字）（此步可要可不要）
贷：应付账款--暂估--某某公司 （红字）
然后按发票正常入账：
借：原材料
应交税金--进项税
贷：预付账款--某某公司
材料已入库没有发票款已付帐务怎么处理预付款分录不说了
原材料先月末暂估入账
借：原材料 （合理估计一个金额）
贷：预付账款
领用时和平常一样
借：相关成本费用科目
贷：原材料
收到发票时先冲销以前暂估入账的分录
然后在根据发票金额重新入账。
商品已入库，月底才收到发票，要怎么处理呀？如果你的两笔业务都先暂估入账了，那么在你收到发票后，应先冲红两笔业务，再重新记录新业务。
但是如果你上月暂估，本月为暂估，那么你只冲红上月的，然后直接按照发票记录入账。
货款已付，货也已验收入库，专票未回的帐务处理付款：
借：预付账款--XXX
贷：银行存款
预估入库，不要预估税款：
借：库存商品-XXXX
贷：预付账款--XXX
销售：
借：银行存款（或应收账款--XXX、预收账款-XXX)
贷：应交税费-应交增值税（销项税额）
贷：主营业务收入
结转成本：
借：主营业务成本
贷：库存商品-XXXX
发票来了：
先冲预估入库：
借：库存商品-XXXX（红字）
贷：预付账款--XXX（红字）
再根据发票：
借：库存商品-XXXX
借：应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：银行存款
结转成本差异部份：
借：主营业务成本（多转是红字）
贷：库存商品-XXXX（多转是红字）。
材料已入账，之后来了发票怎么处理
冲回原来入账的凭证，再重新做一张把发票附上。
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货款已付，材料已入库，发票未到该怎么处理红字冲账要登账吗1、材料已入库，发票未到，如果已经支付货款了
（1）支付货款
借：预付账款
贷：银行存款等
（2）收到发票
借：原材料
贷：预付账款
2、材料已入库，发票未到，货款未支付
（1）可以等支付货款时做帐。
（2）如果月末入库材料已经出库，可以暂估入帐、出库
A、月末暂估入账
借：原材料
贷：应付账款
B、按暂估价出库时
借：生产成本等
贷：原材料
（3）收到发票、支付货款时
A、冲销暂估入账凭证
借：原材料（红字）
贷：应付账款（红字）
B、按发票入账
借：原材料
贷：银行存款等
C、冲销估价出库
借：生产成本等（红字）
贷：原材料（红字）
D、按发票价出库
借：生产成本等
贷：原材料
我公司购入一批材料，现款已付，已验收入库，但还未收到发票，发票可能要三个月后才有，怎么处理发票没有到只能暂估入账：
借：原材料--XXXX
贷：库存现金或银行存款
下个月初用红字冲回，直到收到发票重新入账。
商品已经入库 款已付，未索取发票 帐务应如何处理收到商品时：按暂估价格入帐
借：库存商品
贷：现金或银行存款
收到票时：1、要红字冲销，和之前的分录一样，只是红字而以
2、再按发票数
借：库存商品
应交税金-应交增值税（进项）
贷：现金或银行存款
货款已付，货未提到，发票也未收到，供货商破产了，帐务怎么处理？1、你入到应付账款 没有问题 一般企业可以不设置预付账款科目 用应付账款来简化核算 这个是制度或准则允许的 因此不必调整。
2、如果收到部分还款时：借：银行存款或现金
贷：应付账款
3、部分没有收回并且对方已破产清算 应计入营业外支出
借：营业外支出
贷：应付账款
此处的营业处支出 还应取得对方破产的证明 要想所得税前列支 还得去税局报批备案
收到材料已入库,但没有付款,有入库单和发票两张凭证,我要怎么登帐啊借:原材料
应交税费-应交增值税-进项
贷：应付账款-往来单位
入库单和发票做原始凭证
购买原材料开的增值税发票怎么做凭证
暂估入账最容易产生的问题就是暂估容易冲销难，难就难在发票到达后找不到原来对应估入的是哪一笔，特别是客户很多或较长时间才收到发票的情况更易产生这种问题。解决方法一是按上面所说的月底暂估，月初冲回，保持账务的连续性以免因发票长时间未到而难以查对，二是设备查账（表），对每笔新发生的暂估入账及发票到达冲销后都要及时登记，将存货明细账与库房的明细账定期不定期地核对，以减少差错的发生及尽早发现差错。
我们是小规模纳税人，原来购进材料是都没有发票啊，怎么办？
一般纳税人
分录
借：原材料
应交税费-
应交增值税
（
进项税
额）
贷：银行存款或
应付账款
小规模纳税人
税款和原材料价款全部计入原材料成本里
借：原材料
贷：银行存款或应付账款
我们是小规模纳税人，原来购进材料是都没有发票啊，怎么办？
日期写现在的可以，原来的原材料可以做材料暂估入账，等发票到了再冲。开票的时候可发把同样的材料但不同一个月的开到一张上，
小规模纳税人购进材料应：原价售材料：
借：银行存款125000
贷：是其他业务收入120192.31
应缴税金--增值税 4807.69
原材料做分录
借：其他业务成本 125000
贷：原材料125000
我们是小规模纳税人可以购买发票吗当然可以，小规模纳税人购买的是普通发票，不能购买一般纳税人17个点的增值税发票
我是小规模纳税人，购材料需要开发票吗？代开增值税票是犯罪行为，情节严重的要可至死刑，你还是主动去交代问题，争取宽大处理吧。
我们是小规模纳税人，怎么填写发票领用存月报表？1、填表日期：当前日期
2、期初库存：是指截止到6月30日企业以申领未使用的发票，一般情况下手工发票一本25份，份数按实际未使用数填（套联算一份），发票号码填未使用发票的起止号
3、本期领购：如果7月份有申领就填
4、本期开具：填7月1日至当前日使用的发票份数
5、本期作废和遗失：同上
6、交回未开发票：同上
7、期末库存：截止到当前日未使用的发票份数和起止票号
注：没有填0
小规模纳税人采购材料
xiaojiangkk :
购买材料应提供国税发票（包括增值税发票或货物销售发票等），地税发票没用。
小规模纳税人购买材料发票税率是多少小规模纳税人购买材料，取得的增值税发票，应当按照增值税发票上价税合计一并计入成本费用。
小规模纳税人购买材料取得的发票上税率是多少，要看销售方的企业性质。如果对方是一般纳税人，一般是17%。如果对方是小规模纳税人，应当是3%。
小规模纳税人购买商品没有发票怎么办小规模纳税人购买商品没有发票，一般要向销售方索取发票，如果对方不能开具，可以让其到当地税务所代开。
购买商品尽量要到正规单位去购买，基本都能开具发票。
如果购买小物件实在没有发票，金额不大也可以用其他发票代替。比如车票、机票等，也可以做点加班工资抵充。注意金额不能大。
我是小规模纳税人收到购买材料款发票用报税吗我是小规模纳税人收到购买材料款发票用报税吗---如果是购买材料不需要报税（增值税）；如果是销售材料需要报税（增值税）的。
我们是小规模纳税人,如国税要来我们厂检查,等他看一、二天后，就问他们有什么 要求，话说明了，他们也好办事。我有个税局的朋友，他说他们都不想查小规模，嫌费事，只是走走过场，让你老板出点钱，打发一下就OK了。
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