财务发工资流程要多久_会计如何批工资
大家好！今天让小编来大家介绍下关于财务发工资流程要多久_会计如何批工资的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。
文章目录列表:
1.财务发工资流程要多久2.会计如何批工资
3.作为会计如何复核人事编制的工资表
4.房地产公司财务部 针对销售部门的考勤、工资、提成审核等一系列的审核 应该怎么做呢？
财务发工资流程要多久
一般公司发工资到银行卡一般不会超过1个小时，也就是从发放到银行卡到账不超1个小时。
如果公司已经发了工资且长时间没有到账，这时需要确认是不是真的发了。
不过有的公司需要提交到银行进行发工资，这时到账时间就要看银行处理速度了。
一般情况下，银行卡按是否给予持卡人授信额度分为信用卡和借记卡。此外银行卡还可以按信息载体不同分为磁条卡和芯片卡;按发行主体是否在境内分为境内卡和境外卡;按发行对象不同分为个人卡和单位卡;按账户币种不同分为人民币卡、外币卡和双币种卡。
单位发放工资的具体流程：
1、单位向银行提出申请，与银行签订代发协议；
2、提交开户人的信息以及资金；
3、将员工的银行卡等信息发送至银行；
4、每月到了规定的时间银行会进行代发。
企业发放工资的要求
1、工资支付应当以货币形式、按月、按照用人单位与劳动者约定的数额，支付给劳动者本人，由本人签收。
2、用人单位发放工资应该给付工资凭证，严格防止用人单位做假工资单，存折上一部分，现金一部分，以此少缴纳社会保险和住房公积金，少支付经济补偿金。同时也可以显示劳动报酬的透明度。过去习惯用工资条的形式。职工凭借工资条，可以掌握自己的收入状况，如果出现问题，也可以作为凭证，同时在诉讼时可以作为证据使用。
3、不得克扣或者无故拖欠劳动者工资。推迟30天以上就构成拖欠。
工资发放程序：
1、每月 5 日前,人事行政部提交员工上月考勤及人事变动至行政 副总裁审核后移交财务部；
2、每月 8 日前,业务部门提交经审批后的上月绩效考核及业绩提 成统计表至财务部；
3、每月10 日前,财务部核算上月员工工资,并提交行政副总裁审批；
4、每月15日,财务部根据公司管理层审批后的工资表发放工资；
法律依据
《中华人民共和国劳动法》 第四十八条 国家实行最低工资保障制度。最低工资的具体标准由省、自治区、直辖市人民政府规定，报国务院备案。用人单位支付劳动者的工资不得低于当地最低工资标准。
《中华人民共和国劳动合同法》
第三十条 用人单位应当按照劳动合同约定和国家规定，向劳动者及时足额支付劳动报酬。用人单位拖欠或者未足额支付劳动报酬的，劳动者可以依法向当地人民法院申请支付令，人民法院应当依法发出支付令。
第四十四条 有下列情形之一的，用人单位应当按照下列标准支付高于劳动者正常工作时间工资的工资报酬：
（一）安排劳动者延长工作时间的，支付不低于工资的百分之一百五十的工资报酬；
（二）休息日安排劳动者工作又不能安排补休的，支付不低于工资的百分之二百的工资报酬；（三）法定休假日安排劳动者工作的，支付不低于工资的百分之三百的工资报酬。
会计如何批工资
我们公司的工资发放审批流程：每月2号前，核对考勤，及员工请假等情况，造工资，然后制表人签字，部门负责人审批签字，财务出纳审核数值后签字，主管副总审批签字（主管人事），财务经理审批签字，财务副总审批签字，总经理审批签字，然后财务出纳安排在工资发放日前完成工资的发放。（没有什么规则）
作为会计如何复核人事编制的工资表
你的问题说的不是很清楚，我想应该是审核工资表都要审什么吧？
一、主要就是要核算金额的正确，横竖行的合计数是否正确，因为我们财务做账基本是用各个合计数的。如果合计数不对，则借贷就不平了。具体的说：
1、每个人的各项工资的合计数，这是记入相应费用明细科目的依据；如工资、奖金等。
2、每个部门的工资合计数，这是记入相应费用一级科目的依据；对车间要入生产成本，财务要入管理费用等。
3、公司工资总计、各部门工资合计及所有员工工资合计相同。这是我们要计入应付职工薪酬的数字。
二、检查工资表的格式是否正确，最典型的就是应付工资和实付工资所在的位置，
1、应付工资中除包括所有薪水种类外，还应包括病事假等的扣减项，有不少公司是把应付的几种薪水后就做了一个应付公司合计，再单独把扣款再做几列；如果后面有两者的合计还好，如没有，我们就要自己算了。因为我们的工资是扣了扣款项后，才计入成本费用的。
2、在确定应付工资数字后，再要找一下实付工资数，这里就是银行要发出去的总金额，与就是我们每个人打到工资卡的钱数之和。这个数字应该是应付工资数减去代扣代缴的款项，如个税，五险一金的个人部分。五险一金的公司部分实际在工资表里是没有用的，但有不少单位还是会把他写在上面，如果有，要注意这些数字是不参与计算的。
3、EXCEL表格中的小数点问题，由其是在五险一金里最明显，好多公司的工资表都用EXCEL表格做的；大多数都知道在格式上保留两位小数，但没有用ROUND（）这个四舍五入的公式。举个例子，如果两行的数字都是0.333…..，在显示时会取小数点会两位就是0.33显示;但加两个之和时是0.66666,显示的就0.67了,因为两者之和的四舍五入显示.
但我们财务做账只能输入0.33,而不是0.33333….,0.33+033=0.67? 显然这个合计数就不平了.
说的有点乱，大概就是这些了吧，如果你没听太明白，可以把你们工资表的格式发给我，我帮你看下。
一句话，会计审工资表主要就是审金额的正确性，并做为今后做帐的依据。
一张规范的工资表，应该能把我们计提工资、发放工资时用的每一个科目的需要的金额直接体现出来。但有些公司工资表并非如此规范，如果你们财务领导，有能力把他规范过来，那就是你们的福气；否则，你们就是长期锻炼眼光和计算能力了。
房地产公司财务部 针对销售部门的考勤、工资、提成审核等一系列的审核 应该怎么做呢？
如果复核就得明白你要复核的是那些内容，比如说工资的计算是否正确，那么就得了解工资计算办法，如果是计时工资则需要了解考勤记录，如果是计件工资则需要了解计件数据，还有计件工资标准，在此基础上了解社保扣除标准，个税计算扣除标准，诸如此类。有的还需要员工花名册，避免吃空饷。
其实审核就是审查核对的意思。楼主所说的情况不是很明了，一般来说公司考勤、工资、提成等一系列的审核都是要领导级别的人物来做的，重点在于“审核”这两个字。针对的楼主的情况，需要注意的情况大约有三种：
一、要看公司以前有没有先例，如果有就很好对照了，在审核中如果出现和以往情况在太大出入的话就要问清楚做报表的人，如果可以最好用铅笔轻轻（因为铅笔可以擦掉，下笔轻一点，省得擦了留下痕迹）标注一下，省得财务总监不明所以（总监很忙，有时就算你给他解释过他也会很快忘掉）。
二，如果各方面考勤、提成啊的没有先例，到那第一个月的工作就显得至关重要，因为这可能成为你以后工作的模板，所以你最好事事都了解清楚（比如向销售经理请教一下，以前的考勤是怎么打的，提成又是怎么算的？）再先向你的直属领导汇报，然后共同拟订工作流程。如果在审核中发现有大笔资金（不管注入还是流出）都要及时了解清楚，然后马上向你的直属领导汇报。
三、凡是和钱有关的情况，比如你没有接到通知，但销售部经理说公司已经决定提高提成了，让你重新做报表；再比如说销售经理说要提前让业主交停车费之类的情况，你必须马上核实并向你的直属领导汇报。相信我，向你的直属领导汇报不是你无能的表现，而是你负责的表现。
最后很重要的一点，销售部是直接为公司创造财富的部门，一定要和他们搞好关系。
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