账面库存商品数量比实际仓库数量多很多，该怎么处理呢？_库存商品帐实不符怎么办实际上没库存，但账上有一百多万，该怎么销？

商标 2023年12月01日 09:53 53 祥恒

大家好！今天让小编来大家介绍下关于账面库存商品数量比实际仓库数量多很多，该怎么处理呢？_库存商品帐实不符怎么办实际上没库存，但账上有一百多万，该怎么销？的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。

文章目录列表:

1.账面库存商品数量比实际仓库数量多很多，该怎么处理呢？
2.库存商品帐实不符怎么办实际上没库存，但账上有一百多万，该怎么销？
3.库存实际数量和账面数量不等时，如何合理避税？

账面库存商品数量比实际仓库数量多很多，该怎么处理呢？

1.发现时实际库存比账面库存多，可以先做盘盈处理借：库存商品贷：待处理财产损益 2.查询盘盈原因，视情处理（1）属于正常溢库，经批准后借：待处理财产损益贷：管理费用（2）属于漏记购进借：待处理财产损益贷：应付账款（3）属于仓库少发货物给客户A 退回给客户时，冲回原分录借：待处理财产损益贷：库存商品 B 确实无法退回借：待处理财产损益贷：管理费用

关于材料入库的数量比实际购买的数量多,该怎么处理？

首先应该查明原因，为什么会出现数量不一致的现象。

会计入账是按票面数量、金额和税款的，但如果当时就能发现数量不一致，可以请库管写个情况说明，说明采购数量、单价、金额；入库数量；不一致的原因（查不出原因的就写“原因不明”），与票、入库单一并作为原始凭证。然后做两笔分录：

1）按票面数量、金额

借：原材料

应交税费—应交增值税（进项税额）

贷：银行存款等

2）按差的数量进行调整

借：原材料

贷：待处理财产损益

经批准后

借：待处理财产损益

贷：营业外收入

年末财产清查时发现库存商品数量与实际不符要怎么处理

如果盘亏

借：待处理财产损益—待处理流动资产损益

贷：库存商品

经批准后核销管理费用

借：管理费用

贷：待处理财产损益—待处理流动资产损益

如果盘盈

借：库存商品

贷：待处理财产损益—待处理流动资产损益

经批准后冲抵管理费用

借：待处理财产损益—待处理流动资产损益

贷：管理费用

库存商品等流动资产盘盈、盘亏均在管理费用科目核销。

发现账存数与实存数不一致时，应该核准数字，分析产生差异的原因，明确经济责任，提出相应的处理意见，按规定的程式批准后，才能对差异进行处理。

财产清查后，如实存数与账存数不一致，会出现两种情况：一是实际数大于账存数，称为盘盈；二是实存数小于账存数，称为盘亏。当实存数与账存数一致，但实存的财产物资有质量问题，不能按正常的财产物资使用，称为毁损。不论是盘盈、还是盘亏和毁损,都需要进行账务处理，调整账存数，使账存数与实存数一致，以保证账实相符.

财产清查结果的账务处理分两步进行：

1．根据已查明属实的财产盘盈、盘亏或毁损的数字，编制“实存账存对比表”，填制记账凭证，据以登记账簿，调整账簿记录，使各项财产物资的账存数与实存数一致。在做好上项账簿调整工作后，将财产清查结果报送有关领导和部门批准。

2．根据有关领导和部门批覆的意见进行账务处理，编制记账凭证，登记有关账簿，并追回由于责任者个人原因造成的损失。

为了核算和监督财产清查中查明的各种财产的盘盈、盘亏和毁损及其处理情况，应设定“待处理财产损溢”账户。“待处理财产损溢”账户借方发生额反映待处理的各项财产物资的盘亏和毁损数以及已批准处理的盘盈财产物资的结转数；贷方发生额反映待处理的各项财产物资的盘盈数以及已批准的盘亏和毁损的财产物资结转数；其余额分别反映待处理的各项财产物资的净损失数（借方）或净溢余数（贷方）。企业清查的各种财产的损溢，应于期末前查明原因，并报有关部门批准，在期末结账前处理完毕。期末处理后“待处理财产损溢”账户应无余额。

库存商品账上数量与实际数量不符,需要如何调账

1、库存商品盘盈时借：库存商品贷：待处理财产损溢－待处理流动资产损溢盘盈的库存商品经批准处理后，在新会计准则下应冲减管理费用借：待处理财产损溢－待处理流动资产损溢贷：管理费用 2、库存商品盘亏时借：待处理财产损溢－待处理流动资产损溢贷：库存商品经批准处理后：借：其他应收款（可收回的保险赔偿或过失人赔偿）借：管理费用（属于管理原因造成的）借：营业外支出——非常损失（属于非正常损失的）贷：待处理财产损溢－待处理流动资产损溢

关于材料入库的数量比实际购买的数量多

首先应该查明原因，为什么会出现数量不一致的现象。

1）按票面数量、金额

借：原材料

应交税费—应交增值税（进项税额）

贷：银行存款等

2）按差的数量进行调整

借：原材料

贷：待处理财产损益

经批准后

借：待处理财产损益

贷：营业外收入

这样才不至于此批材料单价与同类材料单价相差很多。

库存商品数量金额怎么计算？

对照规格表，照重量算出库存数，要算库存商品数量，进出单位一定要转换成统一的

速达3000库存商品数量怎么输入啊?

你要先建好帐套，然后在仓库管理系统中的产品进仓中，直接选你要进仓的商品数量，规格就行了。加油！

库存商品帐实不符怎么办实际上没库存，但账上有一百多万，该怎么销？

问题一：仓库账实不符怎么办仓库账实不符首先要查出原因，如果是人为的有偷盗、内应外合侵占国家或集体个人财产的需报案处理。如果属于管理上混乱，或工作人员业务不精造成账实不符的需要加强内部管理，采用较先进和A、B、C分类管理和科学的记账方法，减少记账误差。对已经发生的记账误差采用盘盈、或盘亏的方法调整账务。仓库管理是企业管理的重要内容需要企业领导层统一规范管理，不能理解为只是仓库的事，需要从采购到入库、出库、中间手续、账务记账、盘点库存等多环节协调并规范才能真正管好。

对工作量较大规格品种烦多的很容易造成混淆的多品种仓库，而工作人员又很少不可能各人各管一类的仓库宜采用A、B、C分类管法，将价值高数量少的贵重物品分成一类即A类，按实记账，重点保管，领用出库存时有严格的批准手续，对一般物品采用分档不变价即B类或（平时耗用分档加权平均价）记账，减少记账工作量和误差，价值很低而数量规格品种烦杂的物品即C类，（比如五金库的小螺丝、螺母、垫片、开口销，其价值精确到分，长短大小不同品种上百种使用时品种混淆时常发生怎么按实记账呢）只能以加权平均价格制定出不变价让仓库记账）这样的管理方法账实不符问题就小多了，即使发生问题也只是在C类小商品上有小误差。供你参考

问题二：仓库管理过程中出现账实不符应该怎么办？一：如果是和财务一起盘存发现的：

1.仓库分析差异原因,作详细书面报告,同时提出差异调整申请。

2.财务经理及总经理对差异调查报告及差异调整申请进行审批。

3.仓库根据审批情况作库存差异调整。

4.财务部根据审批情况作库存财务帐差异调整。

二：如果是你自己发现的：

把有差异的各项的流水帐查清楚，看是那个地方出了错！在做决定！

问题三：存货与账实不符的原因及对策 1、系统帐与财务帐出现记帐错误； 2、流转票据出现漏传或丢失； 3、盘点前仍在进货，可是没有入库！ 4、退货没有冲减； 5、人为的输入错误； 6、自然损耗和丢失： 7、盘点方法的错误； 8、数量数差或者漏盘。最后，就是流程问题（不好操作吧！），盘点不会100％准确，只要真是情况就好，差错率在千分之3～5就好；切记，不要盲目更改系统数据！同时对出入较大商品复盘！

问题四：存货账实不符怎么办？在账务处理的过程中，也经常会遇到账实不符的情况，其实，造成账实不符的原因是多方面的：在财产物资保管过程中发生的自然损耗;由于管理不善、制度不严造成的财产损坏、丢失、被盗;财产收发过程中由于计量或检验不准，造成多收或少收的差错;在账簿记录中发生的重记、漏记、错记;由于有关凭证未到，形成未达账项，造成结算双方账务不符，以及发生意外灾害等等。

但是遇到上诉情况之后，必须要采取一定的措施在账面上来反映到其实际情况，那么该怎样处理，才能使得其账实相符呢?根据以上情况，下面我为大家总结了一以下几种处理的办法：?

1.银行存款日记账账面余额与银行对账单的余额不相符通过与开户银行转来的对账单进行核对，来查明银行存款的实有数额。如果银行存款日记账与开户银行转来的对账单不一致则可能是：一是双方或一方记账有错误;二是存在未达账项。对于未达账项，应通过编制银行存款余额调节表进行调整。

2.有关债权债务明细账账面余额与对方单位的账面记录不相符，一般采用发函询证的方法进行核对。在保证往来账户记录完整正确的基础上，编制“往来款项对账单”，寄往各有关往来单位。对方单位核对后退回，盖章表示核对相符;如果不相符，须对方单位说明情况。据此编制“往来款项清查表”，注明核对相符与不相符的款项，对不相符的款项按有争议、未达账项、无法收回等情况归类合并，针对具体情况及时采取措施予以解决。

3.各项财产物资明细账余额与财产物资的实有数额不相符。对各项财产物资的盘点结果，应逐一填制盘存单，并同账面余额记录核对，确认盘盈盘亏数，填制实存与账存的对比表，作为调整账面记录的原始凭证。

4.现金日记账面余额与库存现金数额不相符采用实地盘点的方法来确定库存现金的实存数，然后再与现金日记账的账面余额核对，以查明账实是否相符及盈亏情况。现金清查后应填写“现金盘点报告表”并据以调整现金日记账的账面记录。?

有帮助记得采纳，谢谢！

问题五：账实不符的企业存货账实的后果 1、企业盈利或亏损无法准确核算。特别是单个产品的能耗、物耗等不准确，即使产品亏损，因近期察觉不到，而越产越亏。2、企业真实的生产能力无法确知，使企业与客户签定生产合同时，对自身生产能力把握不准以至于造成不必要的经济损失。同时因只能粗略估计，给国家统计国民生产总值带来困难。3、国家税收大量流失。账实不符，企业申报的所得税当然不准确。未收到货款的发出货物不在账上反映，增值税肯定会有流失。4、让企业失去了诚信的无形资产。《中华人民共和国会计法》第三条规定：各单位必须依法设置会计账簿，并保证其真实、完整。存货账实不符，企业账簿上存货核算不真实、不完整，这对工商、财税等职能部门来说，企业的账就是假账，就无实际价值，这给企业经营行为的合法性、依法纳税的自觉遵从度蒙上阴影，给企业带来了负面影响。5、企业内部监督制约机制缺位，漏洞、黑洞多，企业资产流失现象时有发生。

问题六：如何看待仓库账实一致的问题？ 1、这个伐题，我感觉不是和账实一致的问题。账实一致是指系统结存多少，实物就是多少。和你说的领料单有100，实物只有70，不是一回事。另，1#领料单100个三天后发料，按一般的逻辑，这100个料是要锁定的，2#单不能发。就算要发，也要手工干预做调整。2、要想依靠库管员自己的记忆来根据实物做账，不太理解这句话，靠记忆是什么意思？我还是感觉，楼主对账实一致理解有误，实物出入库有单据，而且单据及时录入，就可保证账实一致。

问题七：仓库账卡与实物不符怎么纠正措施一、盘点差异确定

在盘点过程中，如发现帐物不符的现象，应积极寻找产生帐物差异的原因，同时做好预防及修补改善工作，防止差异的再发生。

盘点所得资料与账目核对结果，如发现账物不符的现象，则应积极寻找帐物差异的原因，差异原因的追查可从下列数项着手进行：

（1）帐物不一致是否确实，有否因料帐处理制度有缺陷而造成料帐无法确实表达物料数目的情况。

（2）盘盈、盘亏是否由于料帐员素质过低，记账错误或进料、发料的原始单据丢失造成料帐不足。（3）是否有盘点人员不慎多盘或分置数处的物料未细心盘点，或盘点人员事先培训工作不彻底而出现盘点错误的现象。

（4）对盘点的原委加以检查，盘盈、盘亏是否由于盘点制度的缺陷所造成的。

（5）盘点与料帐的差异在容许范围之内。

（6）发现盘盈、盘亏的原因，看今后是否可以事先设法预防或能否缓和帐物差异的程度。

二、盘点差异处理

1.修补改善工作

（1）依据管理绩效，对分管人员进行奖惩。

（2）料帐、物料管制卡的账面纠正。

（3）不足料迅速办理订购。

（4）呆料、废料迅速处理。

（5）加强整理、整顿、清扫、清洁工作

2.预防工作

（1）呆料比率过重，宜设法研究，致力于降低呆料、废料。

（2）存货周转率极低，存料金额过大造成财务负担过重时，宜设法降低库存量。

（3）物料供应不及率过大时，设法强化物料计划与库存管理以及采购的配合。

（4）料架、仓储、物料存放地点足以影响到物料管理绩效，宜设法改进。

（5）成品成本中物料成本比率过大时，应予以探讨采购价格偏高的原因，设法降低采购价格或设法寻找廉价的代用品。

（6）物料盘点工作完成以后，所发生差额、错误、变质、呆滞、盈亏、损耗等结果，应分贝予以处理，并防止以后再发生。

问题八：仓库货物库存与账目有误差怎么办账实不符，原因可能是物资保管过程中发生的自然损耗; 收发过程中由于计量或检验不准，造成多收或少收的差错; 由于管理不善、制度不严造成的财产损坏、丢失、被盗; 在账簿记录中发生的重记、漏记、错记; 由于有关凭证未到，形成未达账项，造成结算双方账务不符，以及发生意外灾害等。

各项财产物资明细账余额与财产物资的实有数额不相符对各项财产物资的盘点结果，应逐一填制盘存单，并同账面余额记录核对，确从盘盈盘亏数，填制实存账存对比表，作为调整账面记录的原始凭证。

问题九：审计给开了账实不符的报告送到税务局什么后果，仓库和账面不符实际库存和账面不符，是实际库存＜账面数？对外赠送视同销售处理。在增值税方面，你们要视同销售处理的。但企业所得税方面，你们不需要按视同销售来处理，而是按公允价值将销售收入与视同销售收入进行分配。作为赠品，销售对象是个人时，需要代扣代缴个人所得税。

在审计时查出账面不符时，查清楚差异由什么情况产生，然后进行合理的账务处理，审计就是审流程，进行账务规范的，不合理的进行调账等。如果涉及偷逃税，又是另外一种情况。

问题十：库存商品账实不符会计应承担什么责任? 账实不符有各种原因：账错、盘点错了、货物丢失等要查找原因，其次，管账不管物，出现问题最少涉及两个以上的人，所以要分清责任。

库存实际数量和账面数量不等时，如何合理避税？

这个题的会计处理其实很简单的,但是就是要找到你不符的原因有点困难

首先你的看你自己是不是那里记账出了问题,如果是的话,就把它用专门的方法更正过来就是了,

如果是不知道什么原因,那么就属于存货盘亏

会计处理如下:

将盘亏的商品转入"待处理财产损益----待处理流动资产损益"账户中

借:待处理财产损益----待处理流动资产损益

贷:库存商品----XX商品

然后在查出原因后如果属于不正当原因，那么应该由管理员赔偿的就计入“其他应收款----XXX”而剩下的经过批准计入“管理费用”账户就可以了

借：其他应收款----XX