账本记错了怎么办-_会计往来账如何对账？财务人员必须掌握的3个方法！
大家好！今天让小编来大家介绍下关于账本记错了怎么办?_会计往来账如何对账？财务人员必须掌握的3个方法！的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。
文章目录列表:
1.账本记错了怎么办?2.会计往来账如何对账？财务人员必须掌握的3个方法！
账本记错了怎么办?
账簿记错，怎么改正？
俺来回答：
直接在账簿记错的地方，用红笔将贷方错登划一道红线。在借方登录正确的金额。
如果后面做过月结和余额，将月结错数和余额错数也用红笔划一道红线，在错数上方用黑笔登录正确数。
建议：如果修改后划红线的地方过多，用老会计的话“成了大花脸了”。如果是活页帐，还是重新抄录一遍吧。定本帐就算了。
账本记错怎么办
当然可以，如果在当月，划掉重新记就是了，跨月就要先做一笔冲销，再正确登记一笔就OK了！不过要写好说明将来备查！
现金日记账记错怎么办啊?急!!!
要填写记帐凭证！此凭证需与之前错入支出的凭证一模一样，工注意金额要为红字，记得在摘要处注明此为注销的某某凭证！之后再做一张正确的就OK了！
当然要做记帐凭证了！
做个和之前一模一样的，金额用红字
但是如果这笔费用跟本都没发生，或者不应该发生的，就只做那一张就可以了。如果只是金额错了，就再做一张正确的！
银行存款日记账记错了怎么办
我是会计专业的，答案方法已经发到了你的信箱中
请查收
银行存款日记账记错了账本怎么改？
红字划掉，盖 此笔作废
记账凭证记错,但已入账怎么办
1、先用红字冲销原来错误的记账凭证，再做正确的记账凭证。
2、所有的记账凭证都必须登记到明细账里面，按记账凭证登记明细账是不会出现帐不平的情况的，除非会计分录错了。
3、按以上登记记账凭证和明细账之后，当月以上两个分录借贷方总金额正负相抵后为零，不会出现金额不平的问题，科目上，如果为费用类科目川论金额正负都是通过本年利润结转的，也不会出现帐不平的问题，如果是资产类科目将自动与以前月份相抵减，也不会出现帐不平的问题。
凭证没有错误,账本多记了怎么改正
补充登记法，将少记的金额补上去即可（应借、应贷的会计科目一样）。 给你几种更正错账的方法供参考 更正错账的方法有划线更正、红字更正和补充登记法三种。
（1）划线更正法。在结账之前，如果发现账簿有错误，而记账凭证无错误，应采用划线更正法更正。
（2）红字更正法。一般适用于下列两种情况：第一情况是记账以后，发现记账凭证中应借应贷符号、科目或金额有错误时，可采用红字更正法更正。第二种情况是在记账以后，如发现记账凭证和账簿记录的金额有错误，而原记账凭证中应借、应贷会计科目并无错误。记账错误表现是：所记金额大于应记金额（即正确数与错误数之间的差数）用红字填写一张记账凭证，用以冲销多记金额，并据以记入账户。
（3）补充登记法。记账以后，如果发现记账凭证上应借、应贷的会计科目并无错误，但所填金额小于应填金额，可采用补充登记法来更正，即再填一张补充少记金额的记账凭证，并将其补记入账
会计科目记错，怎么调账？总账和明细账怎么调整？
原分录红数退回
重新做对的分录
现金日记账账本金额记错了,怎么办啊?!!
如果本月记账凭证是正确的，只是在登记现金日记帐时少记了1穿0元，并已经做了月结和累计，本月可以不去更正。可在下月登账时补记一笔，摘要栏注明：补记X月X日X业务少记,就可以了
现金日记账记错怎么办
用红字冲销法，用红笔划点，但要是原来自己可见，并签上你的名字，重新登记账簿
会计往来账如何对账？财务人员必须掌握的3个方法！
1、最好直接做红字分录：
借：其他应收款
150000（红字）
贷：银行存款
150000（红字）
2、再做正确的会计分录如下：
借：其他资本性支出
150000
贷：银行存款
150000
借：固定资产— 中性公务用车
150000
贷：以前年度损益
150000
3、还要转利润分配，应该体现在本年报表的期初数：
借：以前年度损益调整
150000
贷：利润分配——未分配利润
150000
然后，接下来，你如果对利润进行了分配，也就是说提取了盈余公积等，你还得按原来提取的比例，补充提取。并且，在会计报表附注里面对这一事项引起的一系列的变动要进行披露。
4、整个的分录：
借：固定资产
贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整
贷：应交税费——应交所得税
借：应交税费——应交所得税
贷：银行存款
借：以前年度损益调整
贷：利润分配——未分配利润
企业之间因经营发展，必然会发生往来账务。处理往来账务问题也是会计人员比较重要的一项工作内容。那么会计往来账如何对账?下文将为大家详细介绍会计往来账的对账方法。
一、与对方单位核对余额前，进行往来账自查
与对方单位核对余额之前，应当进行往来账自查。具体做法如下：
1、对往来账余额的大小、方向进行审查。注意出现的不正常余额和方向。对于异常情况，应当对相应明细账进行重点审查。
2、审查明细账的时候，看看该账户借贷方是否有不正常的发生额，是否出现异常摘要。如果出现异常的发生额及摘要等情况，那么应当对相应记账凭证、原始凭证进行审查。
3、对期初至期末业务的记账凭证和原始凭证进行一一审查，并对日期、发票编号及金额等进行记录。
二、往来账自查无误的前提下，进行余额核对
以往来账自查无误为前提，与对方单位进行余额核对。对方余额如果一致，那么表示双方的业务记录是无误的。对方余额如果不一致，那么就要对两者差额进行计算，且分析差额方向、大小。
分析时，注意查看是否发生了与差额相同金额的业务，是否发生了与差额的二分之一相同金额的业务。
当双方期末余额不一致的时候，可分段对余额进行核对，即按月度或者季度对余额进行核对。当期中某一时点的余额一致，只需对该时点之后账目进行核对即可。
相关知识：公司为什么要设置往来账?
三、核对发生额
如果通过分析差额还是不能确定双方余额不一致的原因时节，这时候应当核对发生额。方法通常是：核对双方的业务发生额、对单位往来账中的借方发生额或者贷方发生额进行核对。
核对双方业务发生额时，则是分别对借方发生额或者贷方发生额进行核对。
对单位往来账中的借方发生额或者贷方发生额进行核对时，则需找出借方发生额或者贷方发生额所对应的业务。如果该类业务对余额没有产生影响，那么问题可能存在与没有借贷对应关系的业务中。
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