财务报表月末报表不平衡，不知道该怎么检_T3用友软件会计记账，试算结果不平衡怎么办
大家好！今天让小编来大家介绍下关于财务报表月末报表不平衡，不知道该怎么检_T3用友软件会计记账，试算结果不平衡怎么办的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。
文章目录列表:
1.财务报表月末报表不平衡，不知道该怎么检2.T3用友软件会计记账，试算结果不平衡怎么办
3.总账与明细账对账不平
4.年终月末结账出现“账不平”，4招教你快速找出错账！
5.资产负债表不平衡怎么检查啊？
财务报表月末报表不平衡，不知道该怎么检
1、资产负债表编制的依据：是根据总账会计科目期末余额分析填列的。
2、资产负债表的平衡公式：资产总额=负债总额+所有者权益总额
3、根据资产负债表编制的依据和平衡公式，检查：
（1）资产负债表中，会计科目填写的项目栏是否正确，是否存在漏写或重写的会计科目。
（2）资产负债表中，会计科目期末余额数字填写是否正确。
（3）资产负债表中，各项目栏金额数字计算是否正确。
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T3用友软件会计记账，试算结果不平衡怎么办
首先看资产负债表或科目余额表是否平衡，如果不平，肯定有问题。有可能是金额错了，或方向反了，或有些账务处理错误。
其次看明细账与总账，如果总账金额与明细账合计一致，则没有问题，反之肯定有问题，逐项核对，找出错误。
再次，看报表计算，主要是利润表，计算过程是否准确，有无漏项或多计入情况。
最后，账账核对（财务与库存、销售账等）、账表核对（总账与报表、明细账与内部报表）、账实核对（财务账与存货、固定资产等）。
能想到的大致就这些，还有些事项是小概率或偶发事件，需要临时应对了。
总账与明细账对账不平
一、如果只刚设置初始数据，没有记账，那只需要在期初余额里寻找即可。
二、如果已经发生业务往来，然后才发现试算结果不平衡：
1、取消所有的记账和审核。
2、若是差额和上述试算平衡表显示的差额相符，那就是初始设置时候登录错误，在期初余额里找出差错更正就好。
3、若是初始登录没有错误，逐笔查看未记账凭证是否有问题，找出差错更正后重新审核，如果可以通过，再做记账审核等程序。
扩展资料：
试算平衡，是指根据借贷记账法的记账规则和资产与权益(负债和所有着权益) 的恒等关系，通过对所有账户的发生额和余额的汇总计算和比较，来检查账户记录是否正确的一种方法。
试算平衡的分类
(1) 发生额试算平衡 发生额试算平衡，是指全部账户本期借方发生额合计与全部账户本期贷方发生额会计保持平衡，即:全部账户本期借方发生额合计=全部账户本期贷方发生额合计 发生额试算平衡的直接依据是借贷记账法的记账规则，即“有借必有贷，借贷必相等”。
(2) 余额试算平衡 余额试算平衡，是指全部账户借方期末( 初) 余额合计与全部账户贷方期末(初)余额合计保持平衡，即:全部账户借方期末(初) 余额合计=全部账户贷方期末(初) 余额合计 余额试算平衡的直接依据是财务状况等式，即: 资产= 负债+所有者权益。
参考资料：
年终月末结账出现“账不平”，4招教你快速找出错账！
一、 总账与明细账的年初数不符的情况方法：1、建议检查该会计科目在gl_kmxx中的明细标志字段‘kmmx’的值是否正确，如果该科目为明细级科目，该字段的值应为‘1’；如果该科目为非明细级科目，则该字段的值应为‘0’。例如：账套的科目体系为：3-2-2，则会计科目：101 ，10101，1010101 这三个会计科目在gl_kmxx中的字段‘kmmx’的值分别为‘0，0，1’2、建议检查gl_kmye表中的以下字段：kjnd：是否为查账时指定的会计年度yeblx:是否为BGSDM：如果做过年度数据保存的话，最新年度为空‘’，以前年度为‘以前年度年度代码’，如目前为2006年度，用户账套为2004年度启用，那么如果查看2004年的年初数据，那么要求该值为2004；如果没有做过年度数据保存的话，该字段始终为空‘’。原因：1、可能是在使用后科目下级增加了明细科目，科目明细属性没有自动变更过来。2、年结前未做正确的往年基础资料数据的保存工作，或者是年结存储过程glsp_snjczl有错误。二、 总账与明细账的月末余额不符的情况方法：1、如果出现此类情况，大多数情况下应该是明细账的数据正确，总账的数据不正确，建议使用以下方法，更正问题：（1）建议在记账时选择采用后台存储过程记账方式（2）请使用‘全月凭证反记账’，如是9月份账不平，请以9月份的任意一天登录到账务系统，在凭证处理下的文件菜单-反记账-‘全月凭证反记账’（3）与期初数据不一致的情况一样，检查科目在gl_kmxx中的kmmx的值是否正确。原因：可能是单张或多张凭证反记账后，没有清掉本科目在此张凭证的余额表中的数据，然后再记账后，在原有错误的数据上再记进了数字造成的，所以只有通过全月凭证反记账，将本期间数据全部清零后，再记账就正确了。这是单张反记账和“全月凭证反记账”的功能区别所在。2、如果确实出现的明细账不正确的情况，除检查以上项目，建议再检查以下项目（1）检查gl_pznr与gl_pzml表中的同一凭证号(PZH)的‘KJQJ’的内容是否和凭证日期‘PZRQ’是同一个会计期间；（2）检查gl_pznr中的wbdm是否为空‘’（仅适用于本位币业务），如果是外币业务，该值应为相应的外币代码；（3）对于已记账的账表查询，要求gl_pzml表中的指定期间的凭证的凭证状态‘ZT’为‘3’，除了3的均是0，0为作废凭证。原因：1、登陆系统的日期和编制凭证的业务日期不在一个会计期间，有可能造成‘会计期间’和‘凭证日期’不在一个会计期间。2、 可能是使用了外币业务核算的会计科目，在编制了凭证后，又取消更改了该会计科目的外币的辅助核算项的设置造成的。也有可能是上年度此科目是外币核算，结转到今年后修改的辅项信息。3、记账存储过程有可能有误，造成记账时凭证状态未自动更新为3，则查询科目明细账时查找凭证状态为3的结果不正确。三、预记账结果与记账结果不一致的情况1、年初数不平：也就是查不到预记账的期初数据利用：‘系统’-‘预记账处理’-‘下年数据初始化’-‘年初数据生成’举例：如果要生成05年的期初预记账数据的话，需要以04年登录，‘系统’-‘预记账处理’-‘下年数据初始化’-‘年初数据生成’2、期末数据不平：利用：‘系统’-‘预记账处理’-‘日常业务’进行某月发生凭证的预记账处理。3、如果以上方法都不能解决，则可以执行维护宝典中的“快速预记账”脚本。原因： 年结时未做下年度预记账数据处理，或新年度没有对某会计期间的凭证做预记账处理，都会造成预记账数据的不正确。四、科目账与辅助账不平的情况在结账时提示：系统检查到科目余额和辅助余额存在不一致的地方，一般情况下是科目余额表是正确的，辅助余额表是错误的。方法:检查该会计科目都设置了哪些辅助核算项，根据辅助项的设置情况检查gl_yeb(gl_fzye)，辅助项余额数据与该会计科目的科目数据作比较，分两种情况：1、 辅助余额比科目数少的，检查相应的凭证，是否因为没有严格核算辅助项，而该会计科目未输辅助项。2、 辅助余额比科目数多的，检查辅助余额表，是否存在非该会计科目核算的辅助项的数据。原因：1、 未设置辅助项严格核算项，输凭证时漏输了辅助项，造成辅助余额比科目余额少的情况。2、 有可能是用户在目前已做过业务的情况下，又反记账凭证并修改科目的辅助核算项造成的原因，建议在已做凭证的情况下，不要修改科目的辅助核算项的信息，这样会很容易造成数据的不完整性。
资产负债表不平衡怎么检查啊？
为什么会计查账差了一块四毛钱比差了一万四千元严重?为什么非要找平呢?
现在用软件以后，不平的情况相对较少了，但是因为某些原因，造成的报表不平也是偶有发生的。
看会计算算算一天，到处去找，老板还很无语“差个一块几毛，差了就差了，一天天不干正事”。
财务为什么揪着那一块几毛钱?
因为报表系统带校验公式，虽然看上去是差一分钱的小事，实际上就像是积木，一个错，后面就联动带着很多都会摇摇欲坠。
在职场上遇到过那种小老板，就会很无语看着我说“1分钱而已，我又不跟你计较，补上去就完事了”。
而其中牵扯到的报税，最后期末的结转等等，只有你自己才知道通宵找那一毛钱有多心酸。
账不平，该怎么找出来
1、差数法
通过错账的差数，去相减，看看差多少。一般适用于有一方记重或者漏记了，可以回忆一下，有哪些相关记账凭证再查找。
2、尾数法
即对于发生差错的时候，只寻找末尾数，这种方式常用于两方前面几个数字都是一样的，只有末尾那个数字有差异，就可以用这种方法试试。
比如说多了0.1，那你就专找哪里有0.1，就能找的快一点。
3、除2法
也就是用两个数据的差，再除以2得到的那个数据，就是你不小心把贷方写到借方，或者借方写到贷方，出来了多出两倍的数值，那就把这个差数÷2，就可以得到反向的金额。
差数÷2得出的那个数字，就是记账记反的那个数字，找到数字再回去找账目，就快很多了。
4、除9法
除九法主要适合以下这2种情况：
(1)将数字写小或者将数字写大
比如把200写成了20，那错误的就比原来实际的小了9倍，这个时候用差数÷9，得出来的数字20就是你写错的那个，再乘以10就正确了。
(2)邻数颠倒
如果是把数字写颠倒了，例如把15写成了51，那么就把最终两个数的差去÷9，就会得到一个数字，这个数字在表中没有，那就+11，再看表中有没有，如果还没有，那就继续加继续找。
账为什么会不平?
1、现金账和银行账对不上
现金账和银行账都是属于日记账，这两个账都跟钱挂钩，由出纳记，顾名思义就是一个记现金，一个记银行存款。
(1)账面少了钱
假如出纳去买扫把，付了10元，发票开了9元，那出纳就是多付了一块钱，账面少了一块钱。
这个时候有两种解决方法，一个是去跟老板要回来多给的1块，还有就是去补回那一块钱发票。
(2)账面多了钱
出纳去买扫把，付了十块，发票开了11，那就是出纳少给了1块钱，账面多了一块钱。
这个时候也有两种方法：一个是把钱还给老板，还有一个方法就是出纳自己收起来，无事发生。
如果要退给老板，就得去找会计冲销原错入的会计凭证，重新录入正确的会计凭证。
2、明细账和总账对不上
这种情况就不涉及现金和银行存款了，只涉及到余额这一块，如果现金账和银行账对的上，那么就和它们没有关系。
(1)在做凭证的时候，会计把科目和金额写错了。
那就让会计去查业务往来明细，查查是记漏了还是记错了，直接修改就行。
(2)本期没有结转损益。
那就把收入和成本费用结转本年利润就可以啦。
把收入结转到贷方：
借：主营业务收入
其他业务收入
营业外收入等
贷：本年利润
把成本和费用结转到借方：
借：本年利润
贷：主营业务成本
税金及附加
管理费用
销售费用等
(3)损益结转后又新增了一张凭证
那就再结转一次损益。
1、资产负债表不平如何处理:要找出具体原因，根据试算表检查该科目余额填写不正确或磨损。找出错误并改正，资产负债表就平了。还有一个原因就是利润表需要先填。可能是利润分配的数据填写不正确，导致资产负债表不均衡。只要认真查找原因，平衡试算表，就能解决资产负债表不平衡的问题。
2、资产负债表不是根据记账凭证汇总编制的。根据总账账户的月末余额填列。因此，应检查总帐科目的月末余额。
(1)检查总账科目和其明细账科目的余额是否相等(总账和明细账的余额相等)。
(2)总账登记时存在金额是否写错、借贷方向是否颠倒、余额计算是否有误等问题。
(3)检查资产负债表项目是否有遗漏或重复的金额。如果是新的资产负债表，应计费用:22700应填写在“收到的预付款”项目中。
:
(1)根据总账科目余额填列。比如“交易性金融资产”、“短期借款”、“应付票据”、“应付职工薪酬”等项目，直接按照“交易性金融资产”、“短期借款”、“应付票据”、“应付职工薪酬”各总账科目的余额填列；有些项目需要根据几个总账账户的期末余额进行计算填列，例如“货币资金”项目需要根据“库存现金”、“银行存款”和“其他货币资金”三个总账账户的期末余额合计填列。
(2)根据明细账账户余额计算填写。比如“应付账款”项目需要根据“应付账款”和“预付账款”相关明细科目的期末贷方余额计算填列，“应收账款”项目需要根据“应收账款”和“预付账款”相关明细科目的期末借方余额计算填列。
(3)根据总账账户和明细账账户的余额分析计算填列。对于“长期借款”项目，需要从“长期借款”总账科目余额中扣除“长期借款”科目明细科目中一年内将到期的长期借款后计算填列金额，企业不能自主延长还款义务。
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